Le rapprochement est souvent le processus utilisé pour gérer les transactions financières d’une entreprise. Ces transactions peuvent être relatives aux relevés bancaires, aux codes comptables internes ou aux revenus des primes d’assurance. Les conseillers financiers peuvent également utiliser le rapprochement pour transférer des fonds du compte d’entreprise vers des véhicules de gestion de patrimoine individuels. En plus des fonctions comptables et financières traditionnelles, les tâches de rapprochement peuvent également concerner le contrôle des stocks d’entrepôt et la gestion des médicaments des patients.
Un spécialiste du rapprochement bancaire travaille souvent dans le service comptable d’une organisation. Son devoir principal est de comparer les transactions des relevés bancaires avec celles des dossiers de l’entreprise. Ce processus tient souvent compte de tous les dépôts et retraits et conduit probablement à une gestion réussie des flux de trésorerie. Selon les politiques internes, le rapprochement bancaire peut être hebdomadaire, bihebdomadaire ou mensuel.
En plus de vérifier les paiements et les dépôts, les tâches de rapprochement bancaire peuvent enregistrer les frais de service, les coûts de transaction et les intérêts gagnés. Examiner à la fois le relevé bancaire et le grand livre de l’entreprise peut également aider le spécialiste à identifier les erreurs bancaires. Les entreprises qui écrivent et/ou reçoivent des centaines de chèques chaque mois auront probablement besoin d’un spécialiste du rapprochement à temps plein. Les petites entreprises, cependant, peuvent ajouter ces responsabilités aux fonctions de comptabilité quotidienne.
Le rapprochement des comptes est souvent utilisé lorsque les codes internes délimitent les opérations bancaires collectives. Les collèges, par exemple, sont susceptibles d’utiliser des codes comptables qui identifient individuellement les salaires des professeurs, les fonds de bourses et les paiements de frais de scolarité. Cela donne souvent une structure à un modèle de flux de trésorerie important. Les spécialistes du rapprochement peuvent ainsi comparer les états des services aux dossiers financiers pour gérer les dépenses. Ces positions peuvent également documenter les pertes opérationnelles, assurer la conformité des comptes avec les politiques de l’entreprise et transmettre les éléments mal déclarés aux niveaux supérieurs de gestion.
L’assurance médicale nécessite souvent un niveau d’analyse similaire en ce qui concerne à la fois les plans et les primes payées. Les travaux de rapprochement des revenus peuvent donc équilibrer les primes des clients avec la couverture du régime de santé. Les fonctions du poste peuvent inclure la recherche des écarts entre les primes attendues et les paiements réels, la recherche d’éligibilité des membres et la fourniture aux gestionnaires d’indicateurs financiers de routine.
Les conseillers financiers professionnels vendent des véhicules de gestion de patrimoine à des clients externes. Ces véhicules sont souvent mobilisés lorsque les clients paient leurs montants d’investissement hebdomadaires, mensuels ou trimestriels. Les travaux de rapprochement peuvent ainsi équilibrer la tenue des registres internes avec les coûts des fonds d’investissement. Chaque plan client doit être pris en compte, et les spécialistes du rapprochement sont susceptibles de rechercher et de résoudre les écarts, de modifier les relevés des clients et de suivre les revenus. Ces professionnels peuvent également signaler les problèmes non résolus aux conseillers financiers et transférer les soldes des fonds du compte de l’entreprise vers des plans de marché individuels.
Bien que les travaux de rapprochement puissent être disponibles dans de nombreuses capacités comptables ou financières, ils peuvent également exister dans les entreprises disposant d’entrepôts. Le rapprochement des rapports, par exemple, peut concerner l’inventaire d’une entreprise et les processus utilisés pour le contrôler. Une fois les commandes d’achat traitées et les marchandises retournées enregistrées, les spécialistes de ce domaine peuvent compter le nombre de marchandises en stock. Les niveaux d’inventaire peuvent à leur tour être comparés avec des rapports électroniques pour déterminer l’exactitude des stocks. Les spécialistes peuvent également retracer l’historique des articles pour corriger les écarts entre les registres d’inventaire et de contrôle des stocks.
La médication des patients est un autre domaine dans lequel les marchandises et les quantités doivent être étroitement surveillées. Contrairement aux entrepôts, qui sont en grande partie responsables du traitement des commandes de produits manufacturés, les produits pharmaceutiques des patients sont administrés par des prestataires de soins de santé. À ce titre, les tâches de réconciliation sont susceptibles de mener des entretiens avec le patient, la famille ou le soignant qui confirment la liste des médicaments d’un patient avant son admission à l’hôpital. Si nécessaire, le technicien accédera aux dossiers de pharmacie d’un patient et aux documents du médecin pour enquêter et remplir une liste de médicaments précise. L’équipe médicale, à son tour, est souvent informée de la liste des médicaments pour assurer la sécurité des soins aux patients.