De manière générale, un spécialiste des finances personnelles (SFP) est tout professionnel qui fournit des services de planification financière ou d’autres services financiers aux particuliers. Aux États-Unis, un spécialiste des finances personnelles est également une désignation disponible pour tout expert-comptable agréé (CPA) qui appartient à l’American Institute of Certified Public Accounts (AICPA). Lorsque les CPA obtiennent cette certification, ils sont en mesure d’étendre leurs pratiques avec une gamme de services de planification financière. Pour ceux qui ont un diplôme de premier cycle, la façon de devenir un spécialiste des finances personnelles implique un permis d’exercice CPA, l’adhésion à l’AICPA, l’achèvement des cours de planification financière personnelle (PFP), plusieurs années d’expérience en planification financière ou en enseignement et une note de passage sur le Examen PFP.
Une fois qu’un candidat CPA a terminé ses études de premier cycle avec une spécialisation en comptabilité, il peut se préparer et fixer une date pour passer l’examen CPA. L’AICPA propose des tutoriels sur son site Web qui expliquent comment l’examen est mis en place et comment on peut se préparer. Les candidats qui souhaitent devenir un spécialiste des finances personnelles peuvent également trouver des exemples de tests qui décrivent la conception de l’examen formel.
Lorsque les candidats s’inscrivent pour passer l’examen CPA aux États-Unis, ils doivent choisir un État dans lequel ils souhaitent exercer. Les exigences varient d’une partie du pays à l’autre, les candidats doivent donc être sûrs qu’ils seront correctement licenciés pour la région où ils vivent. Une fois la demande d’examen soumise et les frais payés, les candidats attendent l’approbation pour programmer leur examen. Une fois qu’un candidat a réussi l’examen CPA, il ou elle sera autorisé à exercer dans l’état de son choix.
Pour devenir un spécialiste des finances personnelles, un CPA agréé doit adhérer à l’AICPA. En tant que membre, le candidat PFS peut participer à la section Planification financière personnelle de l’association et s’inscrire à des cours de retraite, d’investissement, d’assurance et de planification successorale. Les cours sont offerts sous forme de séminaires en direct, de webinaires et d’études autoguidées. Les candidats PFS ont besoin d’un certain nombre d’heures de formation PFP, qui peuvent inclure des cours approuvés dans les collèges et universités locaux.
Le candidat qui souhaite ensuite devenir spécialiste en finances personnelles doit accumuler l’équivalent de plusieurs milliers d’heures d’expérience en entreprise ou en enseignement en planification financière. Cela équivaut à environ deux ans à exercer les fonctions d’un PFS ou à diriger des cours sur divers sujets de planification. Une fois les exigences d’éducation et d’expérience remplies, les candidats PFS peuvent s’inscrire et passer l’examen PFS.
L’examen PFS comprend plus de 200 questions à choix multiples. Ces questions testent la capacité d’un candidat à appliquer ses compétences en planification financière à des questions autonomes spécifiques et à des questions d’étude de cas. Pour devenir un spécialiste des finances personnelles et recevoir les informations d’identification, les candidats doivent réussir l’examen PFS avec une note de passage.