A due diligence operacional é uma revisão de um investimento conduzido por um terceiro com o objetivo de avaliar os riscos e ajudar os investidores a tomarem decisões informadas sobre suas práticas de investimento. Normalmente é empregado com investimentos alternativos, como fundos de hedge, uma vez que esses investimentos estão menos sujeitos à regulamentação. Sem reguladores para vigiar as práticas, os investidores precisam recorrer a outros métodos para monitorar seus investimentos e avaliar oportunidades de investimento em potencial.
Na due diligence operacional, um agente de um investidor ou grupo de investidores analisa minuciosamente as condições associadas a um investimento. O agente examina a estrutura de administração do investimento, bem como as práticas contábeis e de ambiente de trabalho. Este terceiro pode inspecionar os ativos e passivos declarados, examinar o histórico dos executivos e confirmar se o investimento está em conformidade com as regras e regulamentos aplicáveis. Conhecer o ambiente de trabalho também pode fazer parte do trabalho, já que os sinais indicadores de problemas às vezes aparecem na forma de um escritório hostil ou desagradável.
Essas informações são usadas para gerar um relatório de due diligence operacional. O relatório também inclui uma discussão dos riscos identificados e pode comparar e contrastar riscos em diferentes tipos de produtos de investimento, ou deixar isso para o investidor. O relatório contém informações detalhadas sobre como o investimento opera e pode discutir quaisquer preocupações que a pessoa que prepara o relatório tenha sobre o investimento, incluindo sinais de alerta indicativos de problemas como fraude.
Um investidor pode usar um relatório de due diligence operacional para tomar decisões sobre como, quando e onde investir. As análises dos investimentos atuais são importantes para os investidores que desejam confirmar se seus fundos estão seguros e desejam a opinião imparcial de terceiros sobre o desempenho do investimento. Em termos de investimentos em potencial, geralmente é altamente recomendável realizar uma pesquisa completa para que os investidores possam fazer as melhores escolhas para suas necessidades e evitar riscos desnecessários.
As empresas que oferecem serviços operacionais de devida diligência podem ser encontradas em muitas regiões do mundo. Diversas abordagens podem ser usadas durante a revisão. Os investidores podem achar útil pedir amostras e revisar políticas e métodos usados por várias empresas antes de tomar uma decisão sobre qual empresa eles desejam usar para uma revisão de um investimento. Outros investidores também podem fornecer informações sobre a melhor empresa para análises e inspeções em sua experiência, assim como publicações destinadas a investidores.