La due diligence opérationnelle est un examen d’un investissement effectué par un tiers dans le but d’évaluer les risques et d’aider les investisseurs à prendre des décisions éclairées concernant leurs pratiques d’investissement. Il est généralement utilisé avec des investissements alternatifs comme les hedge funds, car ces investissements sont moins soumis à la réglementation. Sans régulateurs pour garder un œil sur les pratiques, les investisseurs doivent se tourner vers d’autres méthodes pour suivre leurs investissements et évaluer les opportunités d’investissement potentielles.
Dans le cadre de la due diligence opérationnelle, un agent d’un investisseur ou d’un groupe d’investisseurs examine en profondeur les conditions associées à un investissement. L’agent examine la structure de l’administration de l’investissement, ainsi que les pratiques en termes de comptabilité et d’environnement de travail. Ce tiers peut inspecter les actifs et les passifs déclarés, examiner les antécédents des dirigeants et confirmer que l’investissement est conforme à toutes les règles et réglementations applicables. Avoir une idée de l’environnement de travail peut également faire partie du travail, car des signes révélateurs de problèmes apparaissent parfois sous la forme d’un bureau hostile ou désagréable.
Ces informations sont utilisées pour générer un rapport de due diligence opérationnelle. Le rapport comprend également une discussion sur les risques identifiés et peut comparer et contraster les risques entre différents types de produits d’investissement, ou laisser cela à l’investisseur. Le rapport contient des informations détaillées sur le fonctionnement de l’investissement et peut discuter de toutes les préoccupations de la personne qui prépare le rapport concernant l’investissement, y compris des signaux d’alarme indiquant des problèmes tels que la fraude.
Un investisseur peut utiliser un rapport de due diligence opérationnelle pour prendre des décisions sur comment, quand et où investir. Les examens des investissements actuels sont importants pour les investisseurs qui souhaitent confirmer que leurs fonds sont sûrs et qui souhaitent obtenir l’opinion impartiale d’un tiers sur la performance des investissements. En termes d’investissements potentiels, une recherche approfondie est généralement fortement conseillée afin que les investisseurs puissent faire les meilleurs choix en fonction de leurs besoins et éviter des risques inutiles.
Des entreprises offrant des services de due diligence opérationnelle sont présentes dans de nombreuses régions du monde. Différentes approches peuvent être utilisées au cours de l’examen. Les investisseurs peuvent trouver utile de demander des échantillons et d’examiner les politiques et méthodes utilisées par plusieurs entreprises avant de décider quelle entreprise ils souhaitent utiliser pour l’examen d’un investissement. D’autres investisseurs peuvent également être en mesure de fournir des informations sur la meilleure entreprise pour des examens et des inspections selon leur expérience, de même que des publications destinées aux investisseurs.