L’option financière d’actualiser une lettre de crédit est une stratégie que les entreprises utiliseront parfois comme moyen de générer des liquidités aujourd’hui pour une lettre de crédit qui devrait être honorée à un moment donné dans le futur. Essentiellement, cette approche est similaire à l’affacturage d’une facture, en ce que le vendeur qui attend le paiement des marchandises qui ont été expédiées et reçues par l’acheteur peut s’adresser à sa banque pour recevoir une avance de fonds proche de la valeur totale de celle-ci. lettre de crédit (LC). Cela permet au vendeur de profiter du produit de l’achat maintenant plutôt que plus tard, en utilisant l’argent à toutes fins utiles.
Afin d’escompter une lettre de crédit, la banque du vendeur contactera la banque émettrice de la lettre de crédit fournie par l’acheteur. Après confirmation des conditions entourant cette LC auprès de la banque émettrice, l’institution financière peut alors présenter au vendeur un pourcentage de la valeur totale de ce paiement anticipé. En règle générale, le montant prolongé sera réduit des frais facturés par l’institution pour offrir ce type de service, les frais allant de 3% à 20%, selon les politiques du prêteur. Lorsque la lettre de crédit est due, le prêteur reçoit cette somme directement et la transaction est considérée comme réglée en totalité.
Afin de protéger les intérêts de l’institution financière, le processus utilisé pour escompter une lettre de crédit comprendra généralement une disposition connue sous le nom d’engagement de paiement irrévocable. Cela signifie simplement que le vendeur ne peut pas révoquer les droits de la banque de réclamer la lettre de crédit dans son intégralité une fois qu’elle est présentée pour paiement. En règle générale, les accords comprendront également des dispositions qui tiennent le vendeur responsable dans le cas où un ensemble de circonstances se produirait et rendrait la lettre de crédit nulle et non avenue, protégeant efficacement le prêteur de perdre de l’argent sur l’opération.
Bien que l’action de remise d’une lettre de crédit puisse être utilisée dans un certain nombre de scénarios commerciaux, le paramètre impliquera normalement un exportateur qui vend des marchandises à un acheteur ou à un importateur situé dans un autre pays. Dans ce cas, les lois commerciales applicables aux deux pays concernés dicteront comment la remise d’une lettre de crédit est rédigée et quelles dispositions sont incluses pour protéger les droits et les responsabilités de toutes les parties concernées. Comme pour tout type de transaction commerciale, il est important de lire et de comprendre tous les termes du contrat régissant la remise d’une lettre de crédit, en s’assurant qu’il n’y a aucune possibilité de mauvaise communication qui pourrait entraîner des problèmes par la suite.