Une police de dotation est un type de régime d’assurance-vie qui est structuré pour payer une somme forfaitaire une fois que la police arrive à échéance, ou si l’assuré décède à un moment donné avant que la police n’atteigne sa pleine échéance. Les conditions de paiement peuvent varier quelque peu, en ce sens que la durée jusqu’à l’échéance peut être comprise entre dix et vingt ans ou être fixée à une limite d’âge spécifique. La couverture peut également restreindre le paiement en fonction de la cause du décès, limitant les conditions à des problèmes tels que des accidents ou des maladies graves qui n’ont pas été diagnostiqués au moment où le contrat d’assurance a été conclu pour la première fois.
Il existe différents formats qui peuvent être utilisés pour une politique de dotation. L’une des approches les plus populaires est connue sous le nom de structure en unités de compte. Avec cette approche, il existe des dispositions pour l’encaissement de la police avant la date d’échéance est atteint. Les dispositions décrivent le processus de détermination de la valeur de la police au moment où le retrait est demandé. En règle générale, la formule consiste à tenir compte de la durée pendant laquelle la couverture a été en vigueur, ainsi que du montant en espèces qui a été versé dans la police jusqu’à la date de la demande de retrait.
L’objectif essentiel de tout type de politique de dotation est de fournir des avantages financiers à un bénéficiaire une fois que le contrat arrive à échéance. La plupart incluront un chiffre connu sous le nom de somme assurée. Il s’agit du montant minimum que le bénéficiaire recevra une fois les conditions d’échéance remplies. En fonction de la performance des investissements associés à la police, le bénéficiaire peut recevoir des avantages supplémentaires, en supposant que les investissements réalisés au-dessus du pair et qu’une partie de ces bénéfices a été appliquée à titre de bonus à la valeur de la police. Dans la plupart des formats de politique de dotation, les bonus ne sont pris en compte que si le contrat reste en vigueur jusqu’à la date d’échéance.
Comme pour les autres types de régimes d’assurance, une police de capitalisation comprend des dispositions pour un remboursement anticipé en cas de décès de l’assuré avant l’échéance du contrat. Il n’est pas rare que certaines causes de décès soient refusées, ce qui empêche un paiement sur la police. Par exemple, la couverture peut être considérée comme nulle et non avenue si l’assuré se suicide ou si le décès est dû à une condition médicale qui a été diagnostiquée et documentée avant l’établissement de la police. S’il est prouvé que le bénéficiaire est responsable du décès de l’assuré, il ne percevra aucun produit du contrat.