Überschüssiger Cashflow ist ein Begriff, der sich auf die zusätzlichen oder überschüssigen Barmittel bezieht, die ein Unternehmen nach der Erfüllung seiner finanziellen Verpflichtungen erwirtschaftet. Das heißt, der überschüssige Cashflow ist unbelastetes Geld, das dem Unternehmen aus seiner Geschäftstätigkeit zufällt und das Unternehmen nach Erfüllung der üblichen finanziellen Verpflichtungen für jeden bestimmten Zweck verwenden kann. Zu den finanziellen Verpflichtungen, die das Unternehmen möglicherweise haben könnte, gehören die Zahlung von Mieten für seine Räumlichkeiten, Gelder für den Einkauf von Rohstoffen, Gehälter der Mitarbeiter und die Zahlung von Dividenden für Unternehmen mit Verpflichtungen gegenüber Aktionären.
Dieser Cashflow-Überschuss dient nicht nur als Ergänzung zum üblichen Cashflow des jeweiligen Unternehmens, sondern dient auch als eine Art Maßstab, an dem die Gläubiger einen prozentualen Wert für die Rückzahlung ausstehender Kredite zuordnen. Der Status quo für die Rückzahlung eines Kredits, der dem Unternehmen möglicherweise von einem Finanzinstitut gewährt wurde, bewegt sich nach oben, da die Rückzahlungsbedingungen für den Kredit zum Zeitpunkt des Bestehens des überschüssigen Cashflows erhöht werden, um die zusätzlichen Einkommen und beschleunigen die Rückzahlung des Darlehens. Wenn beispielsweise von einem Unternehmen erwartet wurde, dass es einen bestimmten Prozentsatz des Darlehens pro Monat zahlt, wird diese Matrix um einen zusätzlichen Prozentsatz angepasst, dessen genaue Höhe durch eine Berechnung aller Faktoren bestimmt wird, die dieses bestimmte Unternehmen umgeben im Verhältnis zu seinem überschüssigen Cashflow.
Aus dem Vorstehenden lässt sich vermuten, dass nicht nur das direkt die Mittel generierende Unternehmen einen Cashflow-Überschuss erleidet, da auch das mit dem betreffenden Unternehmen verbundene Finanzunternehmen aufgrund von die angepassten Rückzahlungsbedingungen. Angenommen, eine Bank hat beispielsweise einem Möbelunternehmen Geld geliehen, das gerade einen überschüssigen Cashflow deklariert hat, erwartet die Bank in der Regel, dass das Möbelunternehmen einen angegebenen Prozentsatz dieses überschüssigen Cashflows zur Bedienung der ausstehenden Schulden des Möbelunternehmens zahlt Bank. Diese Zahlung darf die Bank von dem Möbelunternehmen nur verlangen, wenn die Analyse ihrer Vermögensverhältnisse ergibt, dass dieses keine sonstigen Investitionen oder sonstigen finanziellen Verpflichtungen hat, für die es das Geld verlangen könnte.