Die versicherungsmathematische Analyse ist der Prozess, den ein Aktuar verwendet, um die Wahrscheinlichkeit eines Risikos für eine Anlage und Möglichkeiten zur Verringerung der finanziellen Auswirkungen dieses Risikos zu bewerten. Aktuare verfügen über eine interdisziplinäre Ausbildung in Mathematik, Finanz- und Wirtschaftswissenschaften und haben ein strenges Prüfungsverfahren absolviert. Sie analysieren historische Daten und suchen nach Trends, anhand derer zukünftige Verluste durch das Risiko prognostiziert werden können. Die Analyse wird typischerweise verwendet, um Versicherungsprämien zu bepreisen und die Höhe der Reserven zu bestimmen, die zur Deckung von Schäden erforderlich sind. Aktuare arbeiten hauptsächlich für Lebensversicherungsunternehmen, Sach- und Schadenversicherungsunternehmen und private Unternehmen, die Altersvorsorgepläne entwickeln.
In vielen Ländern wie den Vereinigten Staaten, Großbritannien und Kanada haben Aktuare mindestens einen Bachelor-Abschluss in Mathematik, Statistik, Finanzen oder Wirtschaftswissenschaften. Sie treten als aktuarielle Assistenten ins Berufsleben ein und sammeln Erfahrungen, während sie in ebenso vielen Jahren eine strenge Reihe von etwa 10 Prüfungen ablegen, die sich zuerst als Associates und zuletzt als Fellows qualifizieren. In anderen Ländern wird Aktuarwissenschaft in einem Masterstudiengang gelehrt, und nach Abschluss schließen sich zukünftige Aktuare an mächtige Institute an. Ein großer Wert wird auf die kontinuierliche berufliche Entwicklung gelegt, um über neue Entwicklungen in den aktuariellen Methoden sowie im Finanzbereich auf dem Laufenden zu bleiben.
Ähnlich wie die technische Analyse, die nach Trends an den Finanzmärkten sucht, sucht die versicherungsmathematische Analyse nach Trends in den Märkten in Bezug auf das Risiko. Ein Trend könnte die Auswirkung eines neuen SMS-währender-Fahren-Gesetzes auf Autounfallansprüche oder die Verteuerung der Gesundheitsversorgung mit der Entwicklung eines hochwirksamen, aber extrem teuren Krebsmedikaments sein. Aktuare analysieren diese Trends in Verbindung mit erfassten Verlusten, um zukünftige Verluste zu modellieren.
Mit Hilfe von traditionellen deterministischen oder anderen Methoden wird ein Aktuarmodell verwendet, um den Rechnungszinssatz oder den erwarteten zukünftigen Verlust, der sich aus einem bestimmten Risiko ergibt, zu ermitteln. Dieser Satz wird verwendet, um die Reserven eines Unternehmens zu bestimmen, die zukünftige Schäden sowie entstandene, aber nicht gemeldete Schäden abdecken. Diese Informationen werden auch als Richtlinie für Underwriter bei der Preispolitik verwendet, insbesondere für neue oder stark umkämpfte Märkte. Versicherungsmathematische Anpassungen der Reserven und Prämien stellen sicher, dass ein Versicherungsunternehmen über genügend Kapital verfügt, um zahlungsfähig zu bleiben.
Versicherungsunternehmen sind die Hauptbühne für versicherungsmathematische Analysen, die normalerweise zur Untersuchung von Sterblichkeit, Morbidität, Autounfällen und Bränden verwendet werden. Ihre Rolle in Finanzinstituten hat sich entwickelt, da die Märkte volatiler und stärkeren Risiken ausgesetzt sind. Ebenso sind staatliche Entscheidungsträger und große Unternehmen an versicherungsmathematischen Analysen interessiert, um Rentenpläne zu entwickeln und Gesundheitskosten zu senken. Da die Kosten und die Häufigkeit von Naturkatastrophen zunehmen, ist die Expertise von Aktuaren der Rückversicherung erforderlich, um Katastrophenrisiken besser zu verstehen.
Die versicherungsmathematische Analyse ist keine perfekte Wissenschaft, da sie von den Fähigkeiten und der Erfahrung eines Versicherungsmathematikers abhängt. Tatsächlich können falsche Annahmen, die als versicherungsmathematische Risiken bezeichnet werden, insbesondere die Unterschätzung der Häufigkeit oder Schwere eines Schadens, verheerende Auswirkungen auf das Ergebnis eines Unternehmens haben. Trotz dieser Fehler sind die Informationen, die die versicherungsmathematische Analyse liefert, für ein Versicherungsmanagementteam von unschätzbarem Wert.