Le polizze assicurative sulla vita e la maggior parte dei piani pensionistici richiedono che il titolare del piano o della polizza decida chi desidera ricevere i proventi alla sua morte mediante la designazione di un beneficiario. Lo scopo della designazione di un beneficiario è indicare legalmente, per iscritto, chi riceverà i proventi di una polizza di assicurazione sulla vita oi fondi maturati in un conto pensionistico quando il titolare della polizza o del conto muore. Ci sono una serie di cose che una persona dovrebbe prendere in considerazione prima di effettuare una designazione del beneficiario, come le conseguenze fiscali della designazione, nonché l’effetto che avrà su un testamento e un testamento. Una persona dovrebbe anche rivedere regolarmente tutti i documenti finanziari che includono la designazione di un beneficiario, poiché importanti cambiamenti nella vita possono richiedere anche cambiamenti del beneficiario.
Lo scopo di una polizza assicurativa sulla vita è quello di fornire sicurezza finanziaria ai propri cari in caso di morte dell’assicurato. In quanto tale, l’assicurato deve effettuare una designazione del beneficiario quando stipula originariamente la polizza. Nella maggior parte dei casi, un contraente ha la possibilità di designare più di un beneficiario e/o di designare beneficiari alternativi. Quando viene nominato più di un beneficiario, il ricavato della polizza sarà diviso equamente tra i beneficiari. Lo scopo di un beneficiario alternativo è nel caso in cui il beneficiario principale sia deceduto al momento del pagamento dei proventi. Un conto pensionistico funziona più o meno allo stesso modo per quanto riguarda la denominazione dei beneficiari primari o alternativi.
Un vantaggio del passaggio di beni attraverso una designazione di beneficiario su una polizza di assicurazione sulla vita o altro documento finanziario è che i beni, o il denaro, di solito non devono passare attraverso la successione. Normalmente, quando qualcuno muore, i suoi beni devono prima passare attraverso il processo legale di successione prima che possano essere distribuiti ai beneficiari. Quando un beneficiario è designato su una polizza assicurativa sulla vita o su un piano pensionistico, generalmente riceve i fondi poco dopo la morte del creatore senza essere incluso nel patrimonio di successione. Inoltre, la designazione del beneficiario avrà quasi sempre la precedenza su eventuali lasciti in un testamento.
Quando si decide chi sarà il beneficiario di una polizza assicurativa sulla vita o di un piano pensionistico, il produttore dovrebbe considerare attentamente le questioni coinvolte. Nella maggior parte dei casi, un minore non può essere un beneficiario e, se un adulto diventa il beneficiario, non vi è alcun obbligo legale che l’adulto utilizzi i fondi a beneficio del bambino in assenza di ulteriori manovre legali. Inoltre, la designazione del beneficiario avrà probabilmente conseguenze fiscali per il beneficiario, che dovrebbero essere considerate prima di effettuare la designazione.