Ein IRA ist ein individuelles Ruhestandskonto. IRAs umfassen eine spezielle Klasse von Rentenkonten in den Vereinigten Staaten, die je nach Art der gewählten IRA unterschiedliche Steuervorteile bieten. Eine Roth IRA wird besteuert, wenn ihr Geld hinzugefügt wird, was es ihr ermöglicht, sich ohne weitere Besteuerung zu entwickeln und ohne Besteuerung in sie einzutauchen.
Ein Roth IRA kann in eine Reihe von Gewinnstrategien investiert werden, einschließlich Investmentfonds und traditionelle Aktien. Wenn Geld zum ersten Mal in eine Roth IRA investiert wird, wird es auf der Grundlage der Steuerklasse, die man derzeit bewohnt, vom Bund besteuert, was für einige im Vergleich zu einer traditionellen IRA ein Nachteil sein kann. Wenn jedoch Gelder aus der Roth IRA entnommen werden, sind Gelder bis zur Höhe des eingezahlten Betrags immer bundessteuerfrei, und oft ist die Gesamtheit der Gelder frei von Bundessteuern.
Es gibt auch Strafen im Zusammenhang mit einer Roth IRA und dem vorzeitigen Abheben von Geld. Bei einem Austritt vor dem Ruhestand kann sowohl eine Bundessteuer als auch eine direkte Strafe von 10 % entstehen. Glücklicherweise werden diese Strafen nicht immer ausgelöst, da es Ausnahmen für Fälle wie den Kauf eines Hauses oder die Zahlung eines Colleges gibt. Es gibt nie eine Strafe für das Abheben von Geld bis zu dem Betrag, den man auf das Konto eingezahlt hat, Strafen werden immer nur beim Abrufen von Einnahmen fällig.
Die Roth IRA wird besonders für Personen empfohlen, die sich derzeit in einer relativ niedrigen Steuerklasse befinden und eine Rente in einer höheren Klasse erwarten. Indem sie Steuern zahlen, während sie in einer niedrigen Kategorie von beispielsweise 15 % liegen, können diese Menschen im Rentenalter potenziell viel höhere Steuern vermeiden, wenn ihr Einkommensniveau ausreichend steigt, um sie in eine höhere Kategorie zu katapultieren, beispielsweise um 40 %. Bei einer traditionellen IRA wird die Gesamtheit ihrer Einkünfte – selbst die, die sie in einer 15-Prozent-Klasse weglegen – mit 40 % besteuert, wenn sie sich in dieser Klasse befinden, wenn sie ihre IRA auszahlen. Mit einer Roth IRA zahlen sie jedoch in jedem Investitionsintervall Steuern auf der Grundlage ihrer aktuellen Steuerklasse und sparen potenziell enorme Geldbeträge, wenn sie in Rente gehen.
Um einen Roth IRA in vollem Umfang nutzen zu können, muss das Einkommen je nach Familienstand innerhalb eines bestimmten Bereichs liegen. Sobald das Einkommen unter dieses Niveau fällt, sinkt der Betrag, den eine Person zu ihrer Roth IRA beitragen kann, und sobald das Einkommen eine Obergrenze überschreitet, dürfen sie überhaupt kein Geld mehr in eine Roth IRA investieren.
Die Roth IRA ist die Idee von Senator William Roth (R-DE), einem Steuerkonservativen, der an einer Reihe von steuerbezogenen Gesetzentwürfen beteiligt ist. Seit ihrer Einführung sind Roth IRAs bei verschiedenen Personengruppen sehr beliebt und sie sind eine der am häufigsten empfohlenen Anlagestrategien für Arbeitnehmer der Mittelschicht.