El flujo de efectivo generalmente se entiende como la cantidad total de efectivo que genera y recibe una empresa, junto con la cantidad de efectivo que se utiliza para los gastos de la organizaci?n. En general, el seguimiento del flujo de efectivo significa el registro inmediato de las transacciones en un diario de caja. Esto se considera esencial para tener una imagen precisa de la estabilidad financiera del negocio y, a menudo, puede proporcionar informaci?n que se puede utilizar para mejorar la condici?n econ?mica de la empresa.
Un flujo de caja puede estar asociado con la operaci?n general de la compa??a o con un componente o proyecto particular de la corporaci?n. Por ejemplo, cuando un departamento mantiene un fondo discrecional de efectivo, se mantendr? un registro de las transacciones. La idea detr?s de registrar los recibos en efectivo y los gastos que se pagan ayudar?n a la empresa a reconocer cu?ndo un gasto incidental se convierte en recurrente, y debe agregarse como una partida al presupuesto.
En el caso de un proyecto especial, como una campa?a de marketing, es una buena idea hacer un seguimiento del flujo de efectivo. El simple mantenimiento de registros ayudar? a la empresa a determinar si el esfuerzo est? generando ingresos en los niveles proyectados en el camino. Al mismo tiempo, monitorear a d?nde va el dinero ayudar? a garantizar que el proyecto no supere la cantidad que se ha reservado para ese fin.
Uno de los objetivos centrales de cualquier tipo de negocio es mantener un flujo de caja positivo. Este es esencialmente un estado en el que los recibos de efectivo exceden los pagos de efectivo de manera constante durante el transcurso de un per?odo determinado. La producci?n rutinaria de ganancias netas se considera un indicador b?sico de la salud financiera. A menudo, el seguimiento de las transacciones puede ayudar a identificar posibles problemas que amenazan con convertir un flujo de caja positivo en uno negativo antes de que esto ocurra realmente. Cuando se a?sla una tendencia negativa, se pueden tomar medidas para ajustar el gasto a fin de utilizar de manera m?s eficiente los ingresos que ingresan a la organizaci?n y mantener la empresa rentable.
Inteligente de activos.