La planification successorale est un processus qui est nécessaire pour les personnes ayant des actifs qu’elles souhaitent conserver pour qu’elles soient reçues par un bénéficiaire à leur décès. Une bonne planification successorale conserve autant que possible la valeur d’une succession et permet aux actifs de changer légalement de propriété en temps opportun en évitant le tribunal des successions. Il existe de nombreux livres de planification successorale qui fournissent des informations détaillées sur le processus. La valeur des informations et les types de livres choisis dépendent en grande partie du fait que le lecteur visé soit un particulier ou un avocat.
Bien qu’il soit tout à fait possible pour les particuliers de gérer leur propre planification successorale, de nombreux livres sur le droit des successions ne sont pas rédigés en termes simples et peuvent être difficiles à digérer pour la personne moyenne. Les personnes à la recherche de livres sur la planification successorale devraient envisager des livres et d’autres ressources écrits pour les consommateurs plutôt que pour les professionnels du droit. Il existe des livres et des ressources de planification successorale écrits spécifiquement pour la profession juridique qui peuvent offrir des informations supplémentaires, mais les questions juridiques doivent être traitées par un avocat.
Bien que le processus de planification successorale soit essentiellement un concept juridique unique, de nombreux détails juridiques peuvent varier en fonction des lois fédérales et étatiques. Bien que les lois fédérales, telles que celles applicables aux impôts, soient cohérentes, elles changent de temps à autre. Les lois des États peuvent varier, il est donc important que les informations provenant des livres et des ressources de planification successorale soient pertinentes pour l’État de résidence. Les références aux lois des États et aux lois fiscales doivent être faites dans tout document écrit spécifiquement pour l’État ou la province en question, selon le cas.
Les professionnels du droit à la recherche de livres sur la planification successorale peuvent être intéressés à parfaire le droit des successions dans leur juridiction. Les bibliothèques universitaires et les bases de données en ligne sont utiles pour rechercher des informations à jour, mais recherchez les documents les plus récemment publiés. Dans les cas où la planification successorale, les actifs et la répartition sont compliqués, il est préférable de travailler avec un professionnel du droit spécialisé en droit des successions.
En tant que particulier, professionnel ou non, de nombreux aspects de la planification successorale peuvent être compliqués. L’organisation de la répartition des actifs et le règlement d’une succession peuvent devenir plus complexes avec des facteurs personnels atténuants, notamment les enfants mineurs, l’état matrimonial et les biens personnels. Les actifs et passifs financiers, ainsi que les codes fiscaux, doivent également être pris en compte. Certains testaments peuvent être faciles à rédiger, mais certains peuvent devoir tenir compte de circonstances particulières afin de protéger les actifs et de minimiser la responsabilité. Bien que les livres de planification successorale puissent fournir un certain degré d’information et d’orientation, ils remplacent rarement les conseils juridiques professionnels.