Les obligations d’épargne sont un moyen simple d’investir sans prendre beaucoup de risques. Au fil du temps, les obligations arrivent à échéance, procurant aux détenteurs un petit rendement sous forme d’intérêts. Il y a parfois confusion concernant le paiement des impôts sur les obligations d’épargne. En fait, il est nécessaire de déclarer les revenus tirés des obligations aux agences fiscales nationales et fédérales et de comptabiliser ces revenus lors du dépôt des déclarations de revenus.
Un aspect important du paiement des impôts sur les obligations d’épargne est qu’il n’est pas nécessaire de déclarer le revenu tant qu’il n’est pas réellement réalisé. Dans la plupart des cas, cela signifie au moment où l’obligation arrive à échéance. Certains consommateurs ont l’impression que la responsabilité de déclarer les revenus n’intervient qu’une fois que l’obligation est encaissée et que les intérêts générés sont en main. C’est inexact et les intérêts sur les obligations gagnés doivent être déclarés au cours de l’année au cours de laquelle l’obligation arrive à échéance, même si l’obligation n’est encaissée qu’un an ou deux plus tard. Il n’y a aucun avantage à attendre, car les obligations d’épargne cessent généralement de générer des intérêts à la date d’échéance.
Dans le cas où les obligations sont vendues pour une raison quelconque, le propriétaire initial devra déposer un formulaire qui transfère effectivement la participation au nouveau propriétaire. Ce processus aide à créer une trace documentaire qui justifie le moment où l’obligation a été vendue, pour combien et si le vendeur a gagné ou non des rendements supérieurs et supérieurs au prix d’achat associé à l’obligation. Si tel est le cas, il peut être nécessaire de déclarer ce revenu supplémentaire dans les déclarations de revenus des États et fédérales, ce qui permet de payer des impôts sur les obligations d’épargne vendues avec profit au cours d’une période fiscale spécifique.
Alors que les impôts sur les obligations d’épargne doivent être déclarés à l’agence fiscale fédérale, le revenu peut ou non être imposable au niveau de l’État. Afin de déterminer si les impôts de l’État sur les obligations d’épargne sont dus, les résidents doivent contacter l’agence fiscale de l’État où ils résident. Un agent fiscal de l’État peut conseiller les résidents sur la façon de déclarer correctement les revenus générés par les obligations, ce qui facilite le paiement des impôts éventuellement dus sur ces revenus d’intérêts.
Il est très important de prendre soin de déclarer les bénéfices et de payer des impôts sur les obligations d’épargne au cours de l’année au cours de laquelle les obligations arrivent à échéance. Selon le montant total des revenus concernés, ces rendements pourraient suffire à modifier considérablement le montant des impôts dus pour la période. Lorsque tel est le cas, la déclaration du revenu au cours d’une période ultérieure pourrait entraîner la nécessité de produire une déclaration modifiée et entraîner l’imposition de frais de retard et de pénalités.