L’objectif de toutes les stratégies de planification fiscale est de minimiser l’impôt à payer total d’un particulier ou d’une entreprise pour l’année tout en atteignant les objectifs financiers personnels ou commerciaux. Afin d’atteindre ces objectifs, une recherche approfondie et une tenue de dossiers rigoureuse sont des éléments essentiels de tous les types de stratégies de planification réussies. Un particulier n’a peut-être pas besoin d’utiliser tous les types de stratégies fiscales, mais une connaissance approfondie des questions fiscales lui permettra de minimiser son impôt à payer et de préparer une déclaration précise. Qu’il s’agisse de profiter des crédits d’impôt actuels liés à l’éducation ou de comprendre les subtilités de l’amortissement, chaque stratégie repose sur une recherche approfondie et une tenue de dossiers méticuleuse.
L’enquête sur tous les aspects de l’impôt sur le revenu — en se concentrant sur les domaines qui se rapportent à la situation financière de l’individu — est la stratégie de planification fiscale la plus importante. De nombreux crédits, déductions et plafonds de cotisations aux comptes de retraite ou d’épargne-santé changent d’année en année. Les contribuables restent souvent inconscients de ces changements et ratent des opportunités auxquelles ils auraient droit. Les informations les plus précises et les plus à jour sont accessibles via l’entité fiscale fédérale, étatique ou locale. Pour les citoyens des États-Unis, l’Internal Revenue Service (IRS) propose une vaste collection de publications couvrant tous les domaines des impôts des particuliers et des entreprises.
Que vous utilisiez un fiscaliste, un comptable ou que vous prépariez vous-même la déclaration, la mise en œuvre de stratégies de planification fiscale et la tenue de registres tout au long de l’année fournissent à la personne ou à l’entreprise les outils nécessaires pour minimiser la responsabilité fiscale. Cette deuxième stratégie de planification fiscale importante permet à l’individu ou à l’entreprise de suivre avec précision leurs progrès par rapport à leurs objectifs grâce à la tenue de dossiers précis. Cela garantit également que rien n’est manqué lorsqu’il est temps de préparer la déclaration de revenus. Les tableurs et les logiciels financiers sont des outils de planification fiscale qui aident à organiser l’information. Les frais de logiciel peuvent être déductibles d’impôt.
Bien que les deux premières stratégies de planification fiscale s’appliquent à tout le monde, d’autres s’appliquent selon la situation financière de l’individu. S’assurer que les cotisations avant impôt aux comptes d’épargne-retraite et d’épargne-santé sont maximisées et effectuées dans les délais impartis peut aider à réduire toute obligation fiscale. Les propriétaires devraient utiliser des stratégies qui tirent parti de tous les crédits disponibles pour les dépenses liées à leurs résidences. Par exemple, les impôts fonciers et les intérêts sur les hypothèques sont généralement des dépenses déductibles. Des crédits d’impôt spéciaux peuvent être temporairement disponibles pour des améliorations qui augmentent l’efficacité énergétique de la maison. Par conséquent, en tirer parti peut également réduire l’impôt à payer.
Les étudiants, leurs familles et toute personne suivant des cours doivent être informés des changements apportés aux crédits et aux déductions disponibles pour les dépenses liées à l’éducation. Le traitement des revenus et des pertes de placement peut également changer, de sorte que les particuliers peuvent procéder à des ajustements avantageux en fonction des règles actuelles. D’autres stratégies de planification fiscale impliquent des frais médicaux, des contributions caritatives et des ajustements aux montants de retenue d’impôt. Beaucoup de gens ne savent pas que des déductions peuvent être prises jusqu’au montant de tout revenu lié à un passe-temps. De la même manière, les pertes de jeu peuvent être déduites jusqu’au montant des gains de jeu.