Les planificateurs successoraux sont des professionnels qui aident à ordonner tous les actifs associés à la succession d’un individu afin que les bénéficiaires de la succession tirent le meilleur parti de l’héritage. Souvent, cela comprend l’organisation des affaires de la succession d’une manière qui aide à minimiser légalement les impôts dus tout en offrant un héritage aux êtres chers. Il y a plusieurs questions clés qu’un planificateur successoral abordera afin de créer le plan successoral le plus efficace tout en respectant les souhaits du bienfaiteur.
L’une des premières tâches que tout planificateur immobilier devra aborder est une évaluation approfondie des actifs actuellement en place. L’objectif est essentiellement de comprendre tout ce qui est actuellement inclus dans le domaine et sous quelle forme chaque actif existe actuellement. Cela fournit au planificateur de la succession un point d’origine pour commencer à façonner la structure de la succession d’une manière qui sera finalement dans le meilleur intérêt du bienfaiteur et de tous les bénéficiaires qui héritent d’une partie de la succession.
Après avoir évalué l’état actuel de la succession, un planificateur successoral s’entretiendra généralement avec le bienfaiteur pour déterminer quels sont ses objectifs, en termes de partage des actifs entre les bénéficiaires. Savoir ce que le bienfaiteur veut offrir à ses proches en termes d’héritage peut aider le planificateur successoral à faire des suggestions constructives sur la façon d’atteindre ces objectifs. Par exemple, si le bienfaiteur souhaite créer un héritage qui fournit un certain type de soutien financier continu aux enfants du bienfaiteur, le planificateur successoral peut suggérer la création d’une société familiale. Ce type de planification successorale crée une structure qui gère les biens et les investissements de manière à assurer un revenu mensuel ou annuel stable à toutes les personnes désignées comme bénéficiaires.
L’un des principaux objectifs de tout planificateur successoral est de conseiller les clients sur les moyens de structurer la succession afin que toutes les lois fiscales soient respectées, tout en maintenant l’imposition au minimum. Cela permet de placer une plus grande partie des actifs disponibles entre les mains des bénéficiaires et ainsi de faciliter la réalisation des objectifs du bienfaiteur. Dans cette perspective, le planificateur successoral doit être au courant des lois fiscales applicables et de la façon dont elles affectent les actifs qui composent actuellement la succession. Le planificateur successoral peut aider le bienfaiteur à convertir certains actifs en d’autres formes soumises à moins d’impôts dans le cadre de la stratégie de planification globale.