Um adiamento de Roth é o dinheiro que uma pessoa coloca em uma conta de investimento Roth para economizar para mais tarde na vida, geralmente na aposentadoria. Existem dois tipos de contas Roth: uma conta de aposentadoria individual Roth padrão, ou IRA, e uma Roth 401 (k). Os pagamentos para qualquer uma das contas devem ser feitos com dólares pós-impostos. O diferimento está no gozo: quando os participantes se retiram, o fazem com isenção de impostos.
Todas as contas Roth são facetas da lei tributária dos Estados Unidos e normalmente estão disponíveis apenas nos Estados Unidos ou para cidadãos norte-americanos que trabalham no exterior. A característica distintiva do Roth é que ele é totalmente financiado com dinheiro líquido dos impostos. Os trabalhadores recebem seu contracheque, pagam o imposto de renda necessário e, em seguida, escolhem alocar parte do restante para uma conta qualificada. Isso geralmente resulta em um adiamento desse dinheiro para um momento posterior, cujas especificações são geralmente definidas pelo plano.
Existem várias diferenças importantes entre os planos Roth IRA e 401 (k), mas um adiamento de Roth ocorre em qualquer um deles. A ideia principal por trás de um diferimento é economizar dinheiro em uma conta de crescimento que pode ser usada mais tarde na vida sem incorrer em penalidades fiscais. O dinheiro geralmente é investido em ações, títulos e fundos mútuos enquanto está na conta. Com o tempo, a esperança é que esse dinheiro cresça em tamanho e retorne sobre o principal inicial. Esse crescimento geralmente não é tributado, e é por isso que as contas são tão benéficas.
Os investidores geralmente são limitados em termos de quanto dinheiro eles podem adiar e crescer por meio de um Roth IRA tradicional. Normalmente, também existem limites de renda, de modo que as pessoas que ganham mais de um determinado salário anual não são elegíveis para participar. O dinheiro investido nesse tipo de conta de diferimento Roth geralmente não pode ser acessado antes que o investidor tenha atingido a idade de aposentadoria, embora na maioria dos casos, nunca precise ser distribuído. Adiar dinheiro para esse tipo de conta costuma ser um meio de transferir riqueza e ativos de uma geração para a outra. Uma vez que a conta esteja qualificada para ser desembolsada, o diferimento financeiro pode ser repassado a qualquer pessoa para uso a qualquer momento.
O mesmo geralmente não é verdade quando se trata de contas Roth 401 (k). Esse tipo de adiamento de Roth é normalmente oferecido e administrado por empresas para o benefício de funcionários qualificados. Os pagamentos adiados geralmente são feitos por meio de dedução direta em folha de pagamento, e quase qualquer pessoa é elegível para participar, independentemente de quanto dinheiro ganhe. Geralmente, ainda há limites que limitam o diferimento anual a uma determinada quantia, mas na maioria dos casos pode-se contribuir mais para uma conta de diferimento 401 (k) do que para um IRA em um determinado ano.
A escolha do melhor adiamento de Roth é geralmente uma questão de circunstância e uma análise financeira cuidadosa. Os planos Roth 401 (k) geralmente podem reter mais dinheiro, o que torna mais prováveis retornos mais altos. As escolhas do veículo de investimento são geralmente limitadas pela corporação patrocinadora, entretanto. A distribuição geralmente é obrigatória quando o investidor atinge uma certa idade também. Às vezes, é possível transferir um plano do tipo 401 (k) para outro que não tenha uma data de aquisição obrigatória, mas nem sempre.
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