Anuidades são um tipo de plano de seguro que atinge o reino dos investimentos. Da mesma forma que com a Previdência Social nos Estados Unidos, eles diferem uma quantia planejada de dinheiro em um fundo que pode ser acessado a critério do proprietário a qualquer momento após uma determinada idade. Em muitos casos, a receita que alimenta uma anuidade é canalizada de um investimento no mercado de ações, e os pagamentos serão automaticamente liberados em uma base regular escolhida pelo proprietário. Um beneficiário de anuidade é alguém nomeado para herdar esse valor se o proprietário morrer antes de usá-lo totalmente. É mais ou menos como um fundo fiduciário.
Os beneficiários de anuidades, como a maioria dos outros herdeiros, podem estar sujeitos a impostos em alguns casos. A boa notícia é que as anuidades são muito menos suscetíveis a esses problemas do que a maioria das outras formas de herança, porque são canalizadas por meio de uma seguradora. Os proprietários de anuidades devem nomear direta e claramente um ou mais beneficiários de anuidades no contrato de anuidades.
A seguradora e o tipo de contrato determinarão se os impostos serão cobrados e quanto serão retirados. Os contratos devem ser lidos e celebrados cuidadosamente, e os proprietários de uma anuidade têm o direito de exigir alterações em seus contratos. Beneficiários de anuidade geralmente superam herdeiros nomeados em um testamento, então o conteúdo do contrato de anuidade é vital. Se um titular de anuidade deseja alterar um ou mais dos beneficiários listados em seu contrato, ele geralmente precisará preencher um formulário e enviá-lo ao agente de seguros responsável pela anuidade, que fará a alteração. Os proprietários também podem nomear mais de uma pessoa como beneficiária, e alguns proprietários de anuidades podem até escolher várias pessoas.
O principal beneficiário da anuidade é aquele que vem em primeiro lugar no processo de herança. Os proprietários de anuidades podem nomear um ou mais herdeiros preferidos e especificar a porcentagem que cada um deles receberá. Os beneficiários contingentes atuam como a segunda linha de defesa, um plano de backup no caso de um ou todos os beneficiários principais morrerem antes que eles possam aceitar os fundos.
É importante escolher um beneficiário de anuidade com sabedoria. Muitas vezes, as pessoas decidem abrir uma anuidade antes de se aposentar, porque isso pode fornecer fundos para a vida toda. Se um beneficiário de anuidade decidir tirar toda a sua herança de uma vez, ou se o beneficiário já for rico, ele pode ficar sujeito a impostos mais altos quando herdar, e muito do dinheiro da anuidade pode acabar indo para o governo.
Alguns proprietários de anuidades e beneficiários de anuidades optam por operar em um país estrangeiro onde as anuidades geram lucros maiores. A Suíça é uma escolha popular. O restante da União Europeia e da Austrália tendem a ter leis um pouco mais rígidas do que as dos Estados Unidos, enquanto a Ásia e a América do Sul variam de região para região.