Normalmente, um investidor pode retirar o dinheiro de um 403b a partir dos 59 anos e meio. Se os saques ocorrerem naquele momento, não haverá penalidade. Se as retiradas ocorrerem antes dessa idade, existem regras e possíveis penalidades que se aplicam.
A retirada 403b pode ser feita antes da idade de 59 anos e meio devido a morte, invalidez ou dificuldade financeira. Em casos de dificuldades financeiras, o investidor deve provar que outras opções financeiras foram esgotadas. A dificuldade financeira é definida como uma das seguintes situações: um investidor precisa pagar as mensalidades da faculdade para si mesmo ou seus dependentes no prazo de 12 meses após a retirada; ele precisa fazer um pagamento referente à sua casa principal; ele tem despesas médicas para pagar a si mesmo ou seus dependentes; ou ele tem que pagar uma quantia em dinheiro para impedir uma execução hipotecária ou despejo de sua casa.
Claro, se um investidor fizer uma retirada antecipada de 403b, ele ainda poderá ser obrigado a pagar a multa de imposto de 10 por cento para o Internal Revenue Service (IRS). A penalidade de imposto seria aplicada, a menos que ele pudesse provar que o dinheiro foi retirado devido a morte, deficiência ou despesa médica não reembolsada que exceda 7.5 por cento da renda bruta ajustada (AGI). Outro cenário em que o investidor não precisaria pagar a multa de 10% do imposto seria se ele fosse obrigado por meio de ordem judicial a enviar dinheiro para seu ex-cônjuge ou dependentes. Além disso, se um investidor for separado de seu serviço por rescisão, dispensa definitiva, aposentadoria antecipada ou desistência, se ela tiver 55 anos de idade ou mais no momento da rescisão e se for capaz de estabelecer um cronograma de pagamentos iguais sobre sua expectativa de vida, esses cenários podem permitir que o investidor evite a penalidade fiscal.
Se um investidor não quisesse fazer um saque de 403b aos 59 anos e meio, ele poderia esperar até 75 anos pelo dinheiro que já havia sido ganho e contribuído para o 403b em 31 de dezembro de 1986. Pelo dinheiro que foi contribuído para 403b após essa data, ele deve fazer uma distribuição mínima exigida (RMD) até o primeiro dia de abril do ano após o ano em que ele atingir a idade de 70 anos e meio. É muito importante lembrar isso porque se um investidor não receber o RMD em tempo hábil ou se não retirar dinheiro suficiente, haverá uma multa de 50% da parcela do dinheiro que deveria ter sido retirado.
Em cenários em que um beneficiário herda o 403b e, subsequentemente, faz um saque do 403b, o beneficiário deve pagar impostos sobre a renda. Além disso, o dinheiro no 403b é incluído como parte dos bens da pessoa falecida, o que significa que o imposto sobre a propriedade deve ser pago. Esses impostos podem tirar uma quantia considerável de dinheiro da conta 403b.
É importante ressaltar que um investidor deve sempre verificar seus acordos de conta de custódia ou o contrato específico que ela assinou para obter informações e regras que se aplicam especificamente a um plano 403b. Concedido, as informações acima mencionadas são normalmente como funcionam as retiradas 403b. Os impostos locais, estaduais e federais geralmente são pagos no momento da retirada.
Lembre-se de que mesmo que um investidor saia do emprego, é possível ficar com o 403b. A razão para isso é que, para fins de investimento, o relacionamento é com o fornecedor 403b, não com o empregador. Se um investidor tiver outras dúvidas relacionadas ao 403b, ele deve consultar um contador público certificado, um advogado tributário ou um profissional de investimentos.
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