L’opzione finanziaria per scontare una lettera di credito è una strategia che le aziende a volte utilizzeranno come mezzo per generare liquidità oggi per una lettera di credito che dovrebbe essere onorata in futuro. In sostanza, questo approccio è simile al factoring di una fattura, in quanto il venditore che è in attesa di pagamento per le merci che sono state spedite e ricevute dall’acquirente può rivolgersi alla propria banca per ricevere un anticipo di fondi che si avvicina al valore totale di tale lettera di credito (LC). Ciò consente al venditore di godere dei proventi dell’acquisto ora piuttosto che in seguito, utilizzando il denaro per qualsiasi scopo necessario.
Per scontare una lettera di credito, la banca del venditore contatterà la banca che ha emesso la lettera di credito fornita dall’acquirente. Dopo aver confermato i termini che circondano tale LC con la banca emittente, l’istituto finanziario può quindi presentare al venditore una percentuale del valore totale di tale pagamento anticipato. In genere, l’importo esteso sarà ridotto di qualsiasi commissione addebitata dall’istituto per l’offerta di questo tipo di servizio, con commissioni che vanno dal 3% fino al 20%, a seconda delle politiche del prestatore. Alla scadenza della lettera di credito, il creditore riceve direttamente tale somma e l’operazione si considera interamente regolata.
Come mezzo per tutelare gli interessi dell’istituto finanziario, il processo utilizzato per scontare una lettera di credito includerà tipicamente una disposizione nota come impegno di pagamento irrevocabile. Ciò significa semplicemente che il venditore non può revocare i diritti della banca a rivendicare la lettera di credito per intero una volta presentata per il pagamento. In genere, gli accordi includeranno anche disposizioni che tengono il venditore responsabile nel caso in cui si verifichi una serie di circostanze che rendano nulla la lettera di credito, proteggendo efficacemente il creditore dalla perdita di denaro sull’affare.
Sebbene l’azione per scontare una lettera di credito possa essere utilizzata in una serie di scenari aziendali, l’impostazione normalmente coinvolgerà un esportatore che vende beni a un acquirente o importatore situato in un altro paese. Quando questo è il caso, le leggi commerciali relative a entrambi i paesi coinvolti detteranno come viene scritto lo sconto di una lettera di credito e quali disposizioni sono incluse per proteggere i diritti e le responsabilità di tutte le parti coinvolte. Come per qualsiasi tipo di transazione commerciale, è importante leggere e comprendere tutti i termini presenti nel contratto che regolano lo sconto di una lettera di credito, assicurandosi che non vi siano possibilità di problemi di comunicazione che potrebbero causare problemi in seguito.
Smart Asset.