L’assicurazione del credito internazionale è un tipo di polizza assicurativa progettata per le società e le imprese che effettuano transazioni finanziarie con clienti o altre imprese con sede all’estero. La maggior parte delle compagnie stipula polizze assicurative a tutela dei propri beni a livello nazionale, ma queste normalmente non coprono transazioni che coprono paesi diversi. Le politiche focalizzate a livello internazionale sono generalmente progettate innanzitutto per proteggere il commercio e le esportazioni, ma a volte sono incluse anche transazioni finanziarie più ampie e scambi di attività. Come regola generale, questo tipo di assicurazione tende ad avere tassi più elevati rispetto alle polizze nazionali e, di solito, i premi vengono fissati dopo una valutazione della solvibilità, della storia delle transazioni e dell’ubicazione delle entità coinvolte. I paesi o le nazioni dilaniati dalla guerra con instabilità politica spesso innescano tassi più elevati a causa di un rischio più elevato percepito di mancato pagamento. L’assicurazione internazionale è generalmente più difficile da formulare anche per il sottoscrittore perché i rischi intrinsecamente riscontrati in paesi, valute e culture devono essere attentamente valutati prima che possa essere emessa una polizza assicurativa internazionale sul credito. Determinare il livello adeguato di rischio generalmente richiede di considerare tutti e tre i fattori contemporaneamente.
Concetto di base
L’assicurazione del credito copre generalmente casi in cui un’entità, di solito un’azienda presta denaro o effettua pagamenti a un’altra con l’aspettativa di una sorta di compensazione, cambio o remunerazione. L’assicurazione di solito non è necessaria per le piccole transazioni, ma quando sono coinvolte ingenti somme di denaro può fare molto in termini di protezione del patrimonio dei creditori.
Esistono diversi tipi di assicurazione del credito, generalmente adattati alle esigenze specifiche della parte o delle parti che sottoscrivono la polizza. In contesti internazionali, le politiche si applicano in genere alle transazioni commerciali internazionali. Questo può essere semplice come un accordo commerciale con una filiale estera o complicato come un nuovo investimento di capitale all’estero. Le politiche internazionali di solito non sono gestite da banche ma piuttosto da società di revisione contabile o di revisione contabile professionali, la maggior parte delle quali è accreditata dall’associazione svizzera di assicurazione e fideiussione (ICISA) con sede in Svizzera.
Politiche che coprono le esportazioni e il commercio
L’assicurazione del credito copre più comunemente i rischi di pagamento derivanti dalla negoziazione o dallo scambio di vendite a credito con gli acquirenti. La copertura si chiama assicurazione del credito all’esportazione se sono assicurate solo le esportazioni. La stragrande maggioranza delle politiche copre gli scambi per quanto riguarda vendite, acquisti ed esportazioni. Le specifiche di ciò che è coperto ea quale costo tendono a variare in base alle specifiche delle parti, nonché alla loro posizione, e la maggior parte delle volte le politiche sono soggette a rinnovo e rivalutazione periodicamente – spesso ogni anno o due volte all’anno.
Rischi e considerazioni speciali
Una delle cose che rende il credito internazionale così unico e molto più complicato è la maggiore gamma di cose che potrebbero andare storte. La maggior parte delle volte, le politiche e i premi sono concepiti almeno in parte sul rischio percepito di inadempienza. In molti contesti internazionali, il default può verificarsi per più di una semplice insolvenza di una parte. Rivolte, guerre, conflitti politici e altri cambiamenti possono influire sulla prevedibilità del pagamento. Le polizze di assicurazione del credito estero proteggono da questo tipo di rischi finanziari.
Alcuni dei rischi più sostanziali sono quelli dell’aumento della concorrenza globale e delle politiche governative nazionalistiche. I governi tendono a imporre politiche di self-service, come le tariffe all’importazione; tuttavia, molti scoraggiano il commercio globale. Le valutazioni del rischio sono generalmente condotte per includere questi fattori nella copertura finale.
Coinvolgimento del governo
Ad un certo punto, la copertura del rischio politico è stata generalmente acquisita solo attraverso programmi governativi specializzati. Ciò ha comportato la necessità per il cliente di ottenere due polizze assicurative internazionali distinte e distinte, che complicano la contabilità, nonché la presentazione e la gestione dei crediti. Avere politiche separate per il commercio e le esportazioni di solito richiedeva maggiore amministrazione e consapevolezza delle differenze nelle condizioni e nei requisiti stabiliti da ciascuna politica. La doppia copertura oggi è in genere offerta da assicuratori privati piuttosto che da agenzie governative, sebbene, come nella maggior parte dei casi, possano esserci eccezioni.