Di tanto in tanto, le aziende potrebbero aver bisogno di una fonte di entrate per superare un punto difficile o per finanziare un progetto che dovrebbe produrre grandi dividendi. Quando si presenta questo tipo di situazioni, esiste la possibilità di finanziamento dei crediti come modo per continuare le operazioni mentre si risolvono i problemi che hanno creato la crisi temporanea.
Esistono due alternative distinte quando si tratta di finanziamento dei crediti. I finanziatori possono utilizzare le entrate medie mensili dei crediti come base per l’estensione di un prestito. L’importo del prestito prenderà in considerazione l’invecchiamento medio dei debitori del conto, la coerenza delle entrate fatturate mensilmente generate dai conti dei clienti e l’importo normale dei pagamenti ricevuti al mese.
Insieme all’importo totale del prestito, questi fattori verranno utilizzati anche per determinare l’importo dei pagamenti mensili sul prestito. Con questa alternativa, la società mantiene tutto il controllo dei propri crediti ed è responsabile della gestione degli incassi, della registrazione dei pagamenti e di tutte le normali funzioni contabili. In generale, questa è un’alternativa praticabile per una società che è in una crisi monetaria a breve termine per qualche motivo e ha bisogno di fondi per passare da sei mesi a un anno.
Per le aziende che stanno tentando di riorganizzarsi dopo una sorta di grave crisi, come l’utilizzo di risorse per combattere un tentativo di acquisizione, il concetto di factoring come mezzo di finanziamento dei crediti è una pratica comune. I finanziatori specializzati in questa forma di finanziamento dei crediti di solito addebitano una commissione forfettaria per periodo di fatturazione, più una percentuale fissa delle entrate fatturate totali per il periodo. In cambio, calcolano il totale delle entrate fatturate, meno la loro percentuale, e anticipano tale importo alla società.
Con questo tipo di accordo, il prestatore assume il controllo della ricezione di tutti i pagamenti sulle fatture emesse dalla società, assume il processo di riscossione e fornisce alla società relazioni periodiche sui pagamenti ricevuti. Ciò consente all’azienda di registrare ancora i pagamenti nel proprio sistema di fatturazione, quindi esiste una registrazione accurata di ciò che viene pagato e di ciò che è in sospeso.
In genere, il debitore del conto non può essere rilasciato da un accordo di finanziamento del credito fino a quando i termini non sono completamente regolati. Mentre la forma di prestito del finanziamento dei crediti ha un ovvio punto finale quando il prestito viene ripagato, il tipo di factoring del finanziamento dei crediti può essere più difficile da organizzare. Lavorare con il prestatore di factoring per determinare quando verrà fattorizzato l’ultimo lotto di fatture e prendere accordi per saldare le fatture in sospeso che sono state fatturate manterrà il processo ordinato, quindi i clienti non saranno confusi su dove effettuare i pagamenti.