Les prêts halal sont des prêts accordés par des banques qui opèrent selon les règles islamiques de la charia. Ces règles, appelées Fiqh al-Muamalat, sont basées sur les règles islamiques des transactions et promeuvent les principes de l’économie islamique. De nombreuses banques islamiques ont commencé à proposer des produits financiers et bancaires alternatifs à la fin du 20e siècle. Pour les clients et les entreprises commerciales Halal qui souhaitent opérer dans le cadre des perceptions islamiques, les prêts halal offrent un moyen de contourner les prêts conventionnels portant intérêt.
Les principes bancaires islamiques fondamentaux interdisent de collecter et de payer des intérêts, ce qui est connu sous le nom de riba. Le mot lui-même se traduit par augmentation, addition ou excès. En vertu des principes de la charia, les intérêts sont considérés comme compensant un excès sans considération. Le riba peut être défini dans les discours islamiques classiques comme une plus-value sans contrepartie. Il peut également être grossièrement traduit car la valeur numérique était sans importance et assurer l’équivalence en valeur réelle.
La charia ne permet pas d’accepter ou de payer des intérêts pour des prêts d’argent, c’est pourquoi les prêts halal ont été créés comme alternative. Ils fonctionnent de différentes manières : par exemple, lorsqu’un acheteur sollicite la banque pour un prêt d’argent afin d’acheter un article particulier, la banque peut l’acheter directement au vendeur. La banque revend l’article à l’acheteur dans des conditions strictes, qui incluent une garantie établie. Bien que la banque le vende à l’acheteur avec profit, ce n’est pas explicite et aucune pénalité n’est imposée en cas de retard de paiement. Dès le départ, l’objet est enregistré au nom de l’acheteur, et il peut s’agir d’un bien ou d’un bien.
Ce type de transaction d’achat et de revente à paiement différé est appelé Murabaha selon les principes islamiques. La banque vend la propriété à l’acheteur pour un prix fixe et ouvertement indiqué en versements conviviaux. Le prix tient compte à la fois des bénéfices et des coûts administratifs. Les prêts halal permettent ainsi aux clients d’acquérir des actifs sans avoir à opter pour les prêts traditionnels à taux d’intérêt.
Ijarah est une autre approche qui est essentiellement un type de transaction de location avec option d’achat. La banque acquiert d’abord le bien ou les biens, et le client le loue jusqu’à ce qu’il puisse rembourser le montant total sur une période de temps. Les prêts halal qui fonctionnent au format Ijarah peuvent utiliser un contrat qui permet à l’acheteur d’acquérir la propriété après une période de temps déterminée. Alternativement, ils peuvent prendre la forme de contrats de location de base.
Il existe également une approche de coentreprise appelée Musharakah, qui se traduit par un partage. Le principe de base consiste à prêter de l’argent aux entreprises, et les deux entités sont responsables de la valeur de l’investissement. Le bénéfice est réalisé par la vente des parts à une date ultérieure, et les deux parties conviennent au préalable de perdre ou de partager tout bénéfice qui pourrait en résulter. Les banques peuvent également émettre des prêts à taux variable basés sur un taux de rendement pour cette entreprise. La banque peut subir une perte en vertu de cette pratique, conformément à la loi islamique, qui déclare injuste que le prêteur profite énormément, ne laissant qu’une petite partie au débiteur.
Un contrat Mudaraba est une autre version du prêt halal dans lequel un capital-risqueur ou un expert financier fournit l’investissement. L’entrepreneur fournit le travail, et tout profit ou perte est partagé par les deux parties. Si l’investissement échoue, la banque ne facture pas de frais de gestion. Il ne facture des frais que si un profit est réalisé.