Un régime de retraite à cotisations définies est un régime de retraite dans lequel les employés soumettent un montant fixe chaque mois. Le régime est défini par le montant des cotisations, plutôt que par le montant des prestations attendues à la retraite. Un régime de retraite à cotisations déterminées présente des avantages et des inconvénients et ces régimes ne sont pas offerts par tous les employeurs. Lors de la pesée des avantages sociaux, les employés peuvent vouloir se familiariser avec toutes les options avant de prendre une décision.
Dans un régime de retraite de base à cotisations définies, un pourcentage fixe de chaque chèque de paie, tel que cinq pour cent, est déposé dans le régime. L’employeur peut verser des cotisations de contrepartie, selon les modalités du régime. Comme pour les autres régimes de retraite, bien que les gens puissent effectuer des retraits anticipés s’ils ont besoin de fonds, il y aura des sanctions financières, notamment des amendes et des pénalités fiscales. Ceux-ci sont conçus pour inciter à garder l’argent dans le plan le plus longtemps possible.
Les employés ne connaissent pas le montant des prestations qu’ils recevront à la retraite, car celui-ci est basé sur le montant versé au régime au fil du temps et sur la qualité de l’investissement des fonds. Les employés peuvent continuer à cotiser au régime jusqu’à leur retraite pour augmenter les prestations autant que possible. L’un des avantages d’un régime de retraite à cotisations déterminées est que les gens peuvent généralement choisir où leurs fonds sont investis. Si les employés choisissent judicieusement, ils peuvent augmenter les fonds disponibles pour la retraite. Un planificateur de retraite peut aider les gens à élaborer un plan d’investissement en fonction des objectifs de retraite et des montants de cotisation.
Lorsqu’un employé prend sa retraite, les prestations d’un régime de retraite à cotisations déterminées peuvent être acceptées de différentes manières. Une option consiste à prendre un paiement forfaitaire. Un autre choix est d’accepter les paiements mensuels budgétés au cours de la retraite de l’employé. Dans les deux cas, le revenu devient imposable une fois que l’employé reçoit les paiements. Il est important de garder cela à l’esprit, car les employés doivent s’assurer de mettre de côté suffisamment de fonds pour couvrir les impôts lorsqu’ils reçoivent des prestations.
Le principal inconvénient d’un régime de retraite à cotisations déterminées est que les employés ne savent pas combien ils gagneront à la retraite. La planification de la retraite peut dépendre de savoir à peu près à combien d’argent il faut s’attendre chaque mois. Si c’est dans l’air du temps, il peut être difficile d’anticiper la retraite. Cependant, la flexibilité accrue des investissements peut être attrayante pour certains employés. Certains employés équilibrent leurs risques et disposent de deux régimes de retraite, l’un à prestations définies et l’autre à cotisations définies.