L’allocation de revenus est un calcul bancaire quotidien sur un compte client qui crédite le compte de ses fonds inutilisés pour compenser les frais de service bancaire. Bien que chaque banque puisse fixer le taux en utilisant sa formule unique, la banque lie le taux de la provision pour revenus au taux d’intérêt des bons du Trésor des États-Unis. Les banques accordent à un compte avec un solde important une allocation de revenu plus élevée qu’un compte avec un solde minimal, de sorte que les grands titulaires de comptes paient des frais bancaires moins élevés. Le taux auquel les banques créditent un compte, appelé taux de crédit sur les bénéfices (ECR), comprend l’allocation de revenu ainsi que le taux auquel le consommateur utilise divers services bancaires. Les banques exercent un pouvoir discrétionnaire considérable dans l’établissement de l’ECR.
Les titulaires de comptes commerciaux doivent décider de maintenir des soldes élevés afin de compenser les frais de service bancaire ou d’utiliser les fonds pour investir ailleurs. Les avantages potentiels du paiement des frais bancaires et de l’utilisation des fonds disponibles comprennent des rendements plus élevés d’autres investissements, une réduction des frais de la Réserve fédérale et de la Federal Deposit Insurance Commission, et la possibilité de radier les frais bancaires en tant que dépense d’entreprise, ce qui réduira les impôts. D’un autre côté, si des soldes élevés sont maintenus, le crédit d’allocation de revenus couvre les frais bancaires et l’entreprise n’a pas à budgétiser ces frais. En outre, les banques peuvent être plus disposées à consentir des prêts si le demandeur de prêt a un grand compte à la banque.
Le Federal Open Market Committee (FOMC) fixe les taux d’intérêt à court terme. Lorsque le comité réduit le taux d’intérêt fédéral pour stimuler l’économie, le taux d’intérêt des prêts interbancaires diminue également. Étant donné que les banques tirent moins d’argent de l’argent du compte, le taux d’allocation de revenu et le taux d’intérêt des comptes productifs d’intérêts diminuent également. En revanche, une baisse des taux d’intérêt fédéraux fait baisser les prêts hypothécaires à taux ajustable, les taux d’intérêt sur les autres prêts et les taux d’intérêt sur les cartes de crédit. Si les taux d’intérêt plus bas produisent trop de croissance dans l’économie, l’inflation se produit.
Bien que les banques créditent au titulaire du compte l’allocation de revenu pour les fonds inertes de son compte, la meilleure méthode pour éviter des frais bancaires élevés consiste à acheter la banque qui fournit les services nécessaires au taux le plus bas. Les frais bancaires courants comprennent les frais de protection contre les découverts, les frais de solde minimum, les frais de transaction par carte de débit et les frais de transaction de guichet automatique. Certaines banques proposent des comptes chèques sans frais mensuels, mais des frais cachés pour les chèques supplémentaires ou d’autres services peuvent compenser l’avantage. Les titulaires de compte peuvent également éviter les frais de transaction en utilisant des cartes de crédit et en remboursant le solde chaque mois.