Une banque d’encaissement est le nom de la banque de l’importateur dans une transaction de vente internationale basée sur des crédits documentaires. Il fait référence à la fonction de la banque en tant que facilitateur de transaction pour le compte de l’importateur. Comparativement, une autre banque facilite du côté de l’exportateur et s’appelle une banque émettrice.
Une transaction de crédit documentaire utilise des lettres de crédit, des documents de livraison et des intermédiaires pour éliminer le risque associé à la vente de marchandises à travers les frontières internationales. Les intermédiaires sont des banques des deux côtés de la transaction qui fournissent un type de service d’entiercement pour garantir que le paiement et les biens sont échangés simultanément, de sorte qu’aucune des parties ne doit absorber plus de risque de non-exécution que l’autre. Fondamentalement, une banque d’encaissement perçoit le paiement de l’importateur ou de l’acheteur. La banque ne libère le paiement à la banque de remise de l’exportateur qu’une fois que l’importateur a reçu les documents de livraison, tels qu’un connaissement, qui autorise l’importateur à réclamer les marchandises achetées à un point de livraison.
Le rôle de la banque de collecte est essentiel à la stabilité des relations commerciales entre les pays. Le commerce international est le moteur de l’économie d’un pays, car les entreprises sont en mesure d’étendre leurs marchés au-delà des frontières nationales, en fabriquant plus de produits qui mettent plus de gens au travail. Les banques d’encaissement agissent en tant qu’agent sans contestation pour l’importateur, garantissant à l’exportateur que l’argent est disponible pour effectuer le paiement à la livraison des marchandises. Ces types de transactions ne peuvent être annulés ou modifiés au gré de l’une ou l’autre des parties. Une fois la banque d’encaissement et la banque émettrice engagées, le seul moyen de conclure la transaction est de respecter strictement les termes des documents décrivant l’accord.
Les transactions documentaires ne se limitent cependant pas au commerce international. Une banque peut agir en tant que banque d’encaissement dans toute transaction où elle sert d’intermédiaire pour percevoir le paiement de l’acheteur et remettre le paiement au vendeur en vertu d’un accord. L’important est que le document, la lettre ou l’accord spécifie les circonstances exactes qui permettront à la banque d’encaissement de débloquer l’argent. Par exemple, si une personne reçoit une facture ou une traite qui dit qu’elle est payable par l’intermédiaire d’une banque et ne dit pas qu’elle est payable à l’ordre d’une personne nommée, comme dans le cas d’un chèque, la transaction est documentaire et la banque est une banque de collecte. La banque d’encaissement détient un document supplémentaire qui spécifie quand elle doit verser l’argent qu’elle a reçu.