Les intérêts différés sont les intérêts qui sont appliqués au solde d’un prêt, lorsque les termes du contrat de prêt permettent que le prochain versement dû soit inférieur au montant des intérêts dus. Ce type d’arrangement se trouve parfois dans ce que l’on appelle une hypothèque à taux variable, ou ARM. Il est également possible qu’une hypothèque à taux fixe soit structurée avec des dispositions permettant des intérêts différés. Lorsque les intérêts différés font augmenter le solde du prêt, cela crée une situation dite d’amortissement négatif, puisque le solde n’a pas diminué à la suite du paiement.
L’une des façons les plus simples de comprendre le fonctionnement des intérêts différés est d’envisager un prêt hypothécaire à taux ajusté qui inclut cette caractéristique. Si l’option de paiement des intérêts du prêt est de 1000 800 dollars américains (USD) et que les conditions permettent un paiement réduit de 200 USD, cela crée une situation dans laquelle effectuer ce paiement réduit entraînera l’ajout de XNUMX USD au solde principal du prêt. Il n’est généralement pas nécessaire que le débiteur accepte le paiement le plus bas et augmente le solde en conséquence; il peut choisir de renoncer à l’offre d’intérêt différé et d’effectuer le paiement intégral. En effet, l’exercice de l’option d’intérêt différé sur un ARM augmente le potentiel d’augmentation des mensualités à un moment donné de la durée de vie de l’hypothèque.
Les hypothèques à taux fixe qui incluent une caractéristique d’intérêt différé sont souvent appelées hypothèques à paiement progressif. Comme avec l’hypothèque à taux variable, l’hypothèque à paiement progressif permet de faire périodiquement un paiement mensuel réduit. Bien que cet arrangement puisse être utile si les fonds sont serrés, il augmente également les chances que les paiements mensuels réguliers augmentent plus tard. Pour cette raison, il est important de n’utiliser les intérêts différés qu’après avoir considéré l’impact futur possible que la décision aura sur le budget mensuel.
L’utilisation d’intérêts différés dans les contrats hypothécaires n’est pas inhabituelle. Ce type de disposition d’intérêt peut être trouvé dans les hypothèques résidentielles et commerciales qui sont émises dans de nombreux pays à travers le monde. Lorsqu’il est utilisé au mieux, l’arrangement peut permettre d’organiser le paiement des obligations de la dette de manière à ce que l’impact sur le prêt lui-même soit minime, tout en permettant au débiteur d’éviter des frais de retard ou d’autres pénalités associées à des obligations autres que l’hypothèque.