L’insolvabilité bancaire est une situation dans laquelle une banque est incapable de s’acquitter de ses obligations financières et doit soit fermer, soit se restructurer pour résoudre le problème. Les pays européens ont tendance à utiliser le terme «insolvabilité» pour décrire les situations dans lesquelles les banques font faillite, tandis qu’aux États-Unis, les gens peuvent appeler cela une «faillite bancaire» ou une «faillite». Les insolvabilités bancaires sont quelque peu différentes de l’insolvabilité commerciale ordinaire, car l’effondrement de la banque pourrait causer des problèmes financiers importants aux clients des banques. En conséquence, les agences de régulation peuvent être impliquées dans le processus.
Les banques peuvent devenir insolvables pour diverses raisons, allant du non-respect des réserves obligatoires à un taux de défaut élevé sur la dette qu’elles émettent. La réglementation bancaire a mis en place des mandats spécifiques pour réduire le risque de faillites bancaires et détecter rapidement les problèmes des banques. Si une banque soupçonne qu’elle a un problème de trésorerie ou d’endettement, elle peut être prise en charge par un administrateur qui tentera d’aider la banque à se redresser, de négocier un accord pour une vente ou de fermer la banque.
Lors d’une procédure d’insolvabilité bancaire, les journaux comptables sont inspectés pour générer une liste des créanciers bancaires. Les banques sont généralement assurées et les fonds seront restitués, jusqu’à un certain montant, aux personnes qui avaient de l’argent en dépôt auprès de la banque. Pour réduire la panique des consommateurs, le processus est généralement géré aussi rapidement et silencieusement que possible ; le personnel peut emménager pendant le week-end pour reprendre une banque, par exemple, lui permettant d’ouvrir ses portes le lundi avec un minimum de perturbations.
L’incertitude économique tend à s’accompagner d’une augmentation des faillites bancaires. Dans des conditions financières normales, une poignée de banques peuvent faire faillite au cours d’une année donnée. Une fois que plusieurs grandes banques commencent à faire faillite, un effet domino peut se produire, les petites banques étant entraînées vers le bas alors que les consommateurs commencent à paniquer et que les gens ne remboursent pas leurs dettes. Dans un climat économique où l’insolvabilité des banques est un problème courant, des équipes de grève composées de régulateurs et de représentants du gouvernement peuvent être développées afin de réagir rapidement aux banques en faillite.
Les agences de régulation veulent généralement encourager les banques à rester ouvertes par tous les moyens possibles. Dans certains cas, la restructuration lors d’une insolvabilité bancaire peut permettre à une banque de rouvrir, et la banque sera surveillée pour confirmer qu’elle adhère aux conditions de la restructuration. Dans d’autres cas, une vente de la banque à une autre entreprise peut être négociée, l’entreprise assumant les dettes de la banque. Les régulateurs offrent généralement un édulcorant à l’accord d’insolvabilité bancaire pour encourager les entreprises à acheter des banques en faillite et à les renverser.