Un régime de retraite est un régime de retraite mis en place par une entreprise, qui garantit un montant en dollars versé par mois en fonction du nombre d’années qu’un employé a travaillé avec l’entreprise. Habituellement, les employés doivent travailler 20 à 30 ans avant de pouvoir toucher une pension. Les salariés cotisent à leur pension ou perçoivent un salaire légèrement inférieur afin de pouvoir percevoir une pension à une date ultérieure.
Lorsque vous avez un régime de retraite non capitalisé, cela signifie que l’entreprise n’a pas fait d’économies sur l’année pour couvrir les salariés qui perçoivent désormais une retraite. Cela signifie également que les cotisations versées par les employés actuels sont utilisées pour payer la pension des retraités actuels. Cela peut être une situation dangereuse pour la personne qui perçoit une rente du régime de retraite non capitalisé. Si quelque chose arrive à l’entreprise, ou si les cotisations actuelles au régime baissent, ou si la main-d’œuvre est réduite, l’entreprise n’a aucun moyen de continuer à verser des paiements de retraite.
Un autre problème est que les cotisations actuelles des employés à un régime de retraite non capitalisé peuvent ne pas assurer leur propre retraite ou leur propre retraite. De plus, les employés d’aujourd’hui peuvent financer beaucoup de pensions pour d’autres selon le nombre de retraités. S’il y a plus de retraités dans une entreprise que d’employés, un régime de retraite non capitalisé peut briser l’entreprise, car elle peut devoir beaucoup plus en paiements de retraite annuels qu’elle ne perçoit des travailleurs actuels.
Malheureusement, il n’existe pas de recours de recouvrement auprès d’un régime de retraite non capitalisé si l’entreprise devient insolvable. Les employés, s’ils ont l’âge requis, peuvent être en mesure de percevoir un montant plus élevé de prestations de sécurité sociale, mais ce n’est généralement pas suffisant pour compenser la différence entre ce qu’ils auraient reçu de leur pension. Plusieurs grandes entreprises qui se sont effondrées ont laissé les employés confrontés à des choix difficiles parce qu’ils avaient des régimes de retraite non capitalisés. Après avoir supposé pendant la majeure partie de leur vie active qu’ils recevraient une pension, ces anciens et actuels employés se retrouvent soudainement confrontés à n’avoir aucune pension à percevoir, puisqu’aucun argent n’a été mis de côté pour financer le régime.
Pour remédier à cette situation légitime, de nombreuses entreprises sont passées au 401ks, aux IRA ou aux comptes de trésorerie des employés pour aider à financer la retraite. L’argent sur lequel prendre sa retraite n’est pas basé sur ce que l’entreprise a, mais sur ce qu’un employé a investi (éventuellement égalé par les fonds de l’entreprise). L’employé et non l’entreprise possède ces plans. L’effondrement de l’entreprise ne peut donc avoir aucun effet sur l’argent disponible. Cependant, l’argent investi dans de tels plans est soumis à un risque ou à une perte si l’employé fait de mauvais choix d’investissement ou si les taux d’intérêt ou le marché boursier s’effondrent. Pourtant, étant donné qu’il existe toujours des régimes de retraite non capitalisés, ce problème continuera d’être un problème et touchera probablement surtout ceux qui ont travaillé toute leur vie et qui n’ont maintenant aucune sécurité financière à la retraite.