Aux États-Unis, la fraude en matière de faillite est un crime fédéral. La faillite est un processus juridique qui permet à une entreprise ou à un individu d’être libéré de toutes ses dettes en raison d’une incapacité de payer. Il existe plusieurs types de faillite, mais tous ont la même définition des types d’actions qui constituent une faillite.
Il existe trois méthodes pour commettre une fraude en matière de faillite: la dissimulation d’actifs, les dépôts multiples et les usines de pétition. Le nombre d’affaires augmente proportionnellement au nombre de dépôts de bilan chaque année. Les condamnations pour ce crime peuvent entraîner une amende pouvant aller jusqu’à 250,000 XNUMX dollars américains (USD) et / ou jusqu’à cinq ans de prison.
La dissimulation d’actifs est le type le plus courant de fraude en matière de faillite. Ce type de fraude se produit lorsque le débiteur cache ses actifs pendant la phase de déclaration du processus de faillite, afin d’éviter qu’ils ne soient liquidés. Les débiteurs peuvent ne pas les inclure sur la liste des actifs, transférer la propriété à la famille ou aux amis et transférer les actifs vers des comptes offshore.
Le dépôt multiple se produit lorsque les débiteurs déposent le bilan dans plus d’un État. Ils soumettent des listes incomplètes de leurs actifs sur les deux dépôts, dans une tentative d’éviter la liquidation de ces actifs. Ce type de fraude de faillite couvre également les situations dans lesquelles le débiteur déclare faillite sous un faux nom ou un nom d’emprunt.
Un moulin à pétition est un type particulièrement cruel de fraude en matière de faillite. Contrairement à la dissimulation de biens ou aux dépôts multiples, la fraude n’est pas perpétrée par le débiteur, mais par un tiers. Ceci est courant dans les quartiers pauvres et profite aux personnes menacées d’expulsion.
Dans un système de pétition, le débiteur répond généralement à une annonce pour une entreprise qui aidera les locataires à éviter l’expulsion de leur logement locatif. L’entreprise prend toutes les informations du débiteur et facture des frais importants, affirmant qu’elle lutte contre l’expulsion. En réalité, ils ont déposé le bilan, ruiné le crédit du débiteur et épuisé les liquidités.
Les modifications apportées à la loi sur la faillite ont entraîné une augmentation significative du nombre de cas de fraude en matière de faillite pour dissimulation d’actifs. Dans la nouvelle loi, un débiteur ne peut pas déposer de bilan en vertu du chapitre 7 si son revenu disponible est supérieur à 183.50 USD par mois. Il est obligé de déposer son bilan en vertu du chapitre 13.
En vertu du chapitre 7, toutes les dettes sont annulées, tandis qu’en vertu du chapitre 13, le débiteur doit effectuer un paiement mensuel pour une partie de sa dette pendant trois à cinq ans. Une fois ce délai écoulé, le débiteur est libéré de la faillite. La faillite reste inscrite au dossier de crédit pendant 10 ans à compter de la date de libération.
Afin d’éviter le chapitre 13, les débiteurs tentent de sous-déclarer leurs revenus des six derniers mois. Ils augmentent leurs dépenses pour réduire le montant du revenu disponible déclaré. Ces étapes relèvent à la fois de la dissimulation d’actifs et sont considérées comme une fraude en matière de faillite.