L’amortissement hypothécaire est une situation dans laquelle le solde du principal d’une hypothèque diminue au fil du temps à mesure que l’emprunteur effectue des paiements périodiques. En règle générale, l’amortissement est une situation très souhaitable, car si une hypothèque ne s’amortit pas, cela signifie que l’emprunteur ne fait aucun progrès sur le prêt. Historiquement, la plupart des prêts hypothécaires étaient conçus pour s’amortir automatiquement tant que l’emprunteur effectuait les paiements minimaux, bien que des arrangements légèrement différents, notamment des prêts hypothécaires à amortissement négatif et des prêts hypothécaires à taux ajustable ou à intérêt seulement, aient également été utilisés.
Lorsqu’un emprunteur contracte une hypothèque, la banque s’assoit pour déterminer les montants des versements périodiques sur la durée du prêt. Chaque versement périodique doit couvrir entièrement les intérêts et inclure une partie du capital à amortir par l’hypothèque. L’objectif est que l’hypothèque soit entièrement amortie, une façon élégante de dire «payé», à la fin de la durée du prêt.
Dans une situation où il n’y a pas d’amortissement du prêt hypothécaire, les paiements périodiques devront être ajustés afin que l’emprunteur paie contre le principal. Cela peut être surprenant pour les emprunteurs, car leurs paiements peuvent sauter soudainement.
La comptabilité d’amortissement peut devenir extrêmement compliquée. Ce que les emprunteurs doivent savoir sur l’amortissement hypothécaire, c’est qu’il démarre lentement. Dans les premières années du prêt, la majeure partie des paiements est appliquée aux intérêts, avec seulement un petit pourcentage allant à l’encontre du principal. Au fur et à mesure que le principal est remboursé, l’intérêt diminue, ce qui entraîne un amortissement plus élevé du prêt hypothécaire dans les dernières années du prêt et une augmentation subséquente de la valeur nette de l’emprunteur dans la maison.
De nombreux emprunteurs s’assoient avec une calculatrice hypothécaire lorsqu’ils se préparent à contracter un prêt, en indiquant le montant de leur mise de fonds, le montant du prêt et le taux d’intérêt pour obtenir une estimation du montant de leurs mensualités. . Une chose à considérer lors de la souscription d’un prêt hypothécaire est le montant d’argent qui sera versé pendant la durée du prêt; avec un calculateur d’hypothèque qui estime les paiements mensuels, il peut être difficile d’avoir une vue d’ensemble. Les paiements sur une hypothèque à taux d’intérêt élevé et à long terme pourraient facilement doubler le montant du prêt ou plus, ce qui n’est généralement pas souhaitable.
En raison de la complexité de la comptabilité d’amortissement, la plupart des banques sont très rigides sur les montants des paiements. Certaines banques imposent en fait des amendes aux emprunteurs qui tentent de payer trop cher chaque mois dans le but de rembourser leur prêt hypothécaire plus rapidement, tandis que d’autres acceptent les trop-payés, mais elles les enlèvent à la fin du prêt, plutôt que de donner à l’emprunteur une pause lors du prochain paiement. . En d’autres termes, si un emprunteur effectue un gros paiement en décembre, la facture de janvier ne sera pas réduite. Au lieu de cela, la facture du paiement hypothécaire final sera réduite, ce qui raccourcira la durée du prêt. Les emprunteurs qui prévoient de payer au-delà du minimum devraient trouver un prêteur qui autorise cette pratique.