La procédure de lettre de crédit est un terme utilisé pour décrire le processus utilisé pour demander et obtenir une lettre de crédit, ainsi que la façon dont cette lettre de crédit (LC) est ensuite utilisée, en particulier comme moyen d’acheter des biens produits et vendus par un vendeur ou exportateur. En règle générale, ce processus impliquera l’examen des ressources et de la cote de crédit de l’acheteur par la banque émettrice, en collaboration avec la banque réceptrice du vendeur, et en général en s’assurant que la lettre de crédit est acceptée comme garantie de paiement et peut servir comme base pour permettre la poursuite de la transaction. De nombreux exportateurs exigent que ce type d’instrument financier soit préparé dans le cadre de leurs relations commerciales avec des acheteurs internationaux, généralement désignés comme importateurs.
L’ouverture d’une procédure de lettre de crédit commence par l’acheteur qui fait une demande formelle de LC auprès de la banque ou de l’institution financière de son choix. Dans le cadre de l’évaluation de cette demande, la banque examinera de près la situation financière du demandeur, en fondant sa décision sur des facteurs tels que le total des actifs liquides en place, la cote de crédit du demandeur et le degré de risque associé avec l’approbation de la demande et l’émission de la lettre de crédit pour un achat spécifique ou même un ensemble d’achats. Une fois que la banque détermine que le demandeur est solvable, la LC est émise et peut être transmise à la banque du vendeur.
À partir de là, le vendeur peut travailler avec sa banque pour se conformer aux conditions trouvées dans la LC, telles que l’avance de fonds qui peuvent être utilisés pour fabriquer et expédier la commande. Cette phase de la procédure de lettre de crédit vise à remettre la commande terminée entre les mains de l’acheteur. Dès confirmation de la réception de la commande, la banque émettrice libère le paiement à la banque réceptrice, et le processus est considéré comme terminé.
Une procédure de lettre de crédit viable aide à protéger les intérêts de toutes les parties concernées. Les acheteurs ne paient pas réellement les commandes tant qu’elles ne sont pas livrées. Dans le même temps, les vendeurs peuvent utiliser la lettre de crédit pour obtenir des avances de la banque réceptrice afin de gérer les coûts de fabrication des marchandises associées à la commande et couvrir les frais d’expédition, plutôt que d’utiliser d’autres ressources pour gérer cette partie du processus d’exécution de la commande. La procédure de lettre de crédit proprement dite doit respecter les lois commerciales qui s’appliquent au pays dans lequel l’acheteur est basé, ainsi qu’au pays où réside le vendeur.