Ein Konzentrationskonto ist ein zentraler Ort für das Halten von Geldern. Solche Konten ermöglichen die Einzahlung und Auszahlung von Geldern, ohne dass jede Transaktion einen sofortigen Zugriff auf andere Konten erfordert. Sie können von Banken im Allgemeinen für interne Transaktionen oder von Kunden verwendet werden, um bestimmte Arten anderer Konten zu verwalten. Viele, die die Verwendung von Konzentrationskonten befürworten, argumentieren, dass sie das Cash-Management effizienter machen. Es gibt jedoch Kritiker, die argumentieren, dass diese Konten illegale Aktivitäten erleichtern können.
Um ein Konzentrationskonto zu verstehen, kann es hilfreich sein, über ein gemeinsames Girokonto nachzudenken. Gelder können von allen Kontoinhabern ein- und ausgezahlt werden, ohne zu berücksichtigen, wessen Geld bei jeder Transaktion beteiligt ist. Ebenso sind Konzentrationskonten Geldmittelpools, die häufig von Finanzinstituten verwendet werden, um interne Transaktionen wie Geldtransfers abzuwickeln.
In der Bankenbranche sind Schnelligkeit und Bequemlichkeit in der Regel wichtige Faktoren. Befürworter heben diese Merkmale oft als Merkmale von Konzentrationskonten hervor und bestehen darauf, dass sie das Bargeldmanagement einfacher und effizienter machen. Einige Bankkunden verwenden auch Konzentrationskonten, um ihre individuellen Konten zu verwalten. Dies wird häufig bei Unternehmen beobachtet, die Nullsaldenkonten haben.
Wie der Name schon sagt, ist ein Konto mit Nullsaldo ein Konto, bei dem der Kontoinhaber normalerweise kein Guthaben behalten möchte. Mittels einer sogenannten Sweeping-Funktion wird das Geld, das auf einem solchen Konto verbleibt, oft am Ende des Tages auf ein Konzentrationskonto verschoben. Wenn zwischen Sweeps Abbuchungen vorgenommen werden, bei denen das Konto nicht ausreichend gedeckt ist, können Gelder vom Konzentrationskonto auf das Nullsaldokonto überwiesen werden.
In einigen Fällen wird diese Art von System bei Benutzern mit Kontozielen eingerichtet. Wenn ein Kunde ein Ziel festlegt, legt er fest, wie viel Geld er auf einem bestimmten Konto behalten möchte. Das Konzentrationskonto wird dann verwendet, um diesen Saldo zu halten, der je nach Bedarf als Finanzierungsquelle oder als Standort für das Halten von Mitteln dient.
Konzentrationskonten werden manchmal wegen der Gefahr kritisiert, dass sie zur Ermöglichung illegaler Aktivitäten wie Geldwäsche verwendet werden können. Die Abwicklung einer Finanztransaktion hinterlässt in der Regel Spuren. Nach Durchführung der Transaktion können zu einem späteren Zeitpunkt bei Überprüfung Informationen wie der Autorisierende oder die Kontonummer des Kunden ermittelt werden. Es bestehen jedoch Bedenken, dass die Aggregation von Geldern in einem Konzentrationskonto das Risiko birgt, dass wichtige Informationen von bestimmten Geldern oder Transaktionen getrennt werden.