Geldwäschevorschriften bestehen aus Gesetzen, die es strafbar machen, Geld oder Vermögenswerte zu übertragen, die aus illegalen Aktivitäten stammen, um diese Transaktionen zu verbergen. Der Transport oder die Überweisung von Geld, um Steuern zu vermeiden, ist in einigen Regionen ebenfalls Teil der Geldwäschevorschriften. Geldwäscher könnten versuchen, den Standort von Vermögenswerten, die Herkunft der Vermögenswerte und den Besitz des Geldes oder Eigentums zu verschleiern. Die Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche zielen darauf ab, Kriminelle daran zu hindern, durch illegales Verhalten Gewinne zu erzielen.
Die meisten Geldwäschevorschriften beinhalten die Überwachung von Banken und anderen Finanzinstituten auf Ein- und Auszahlungen, die einen bestimmten Betrag überschreiten. Beamte in jeder Institution müssen jede verdächtige Transaktion der staatlichen Aufsichtsbehörde melden, bei der die Aktivität stattgefunden hat. Dies umfasst alle Transaktionen, die ausländischen oder zwischenstaatlichen Handel beinhalten.
In den Vereinigten Staaten gelten Geldwäschevorschriften für Überweisungen aus den USA an Finanzinstitute außerhalb des Landes mit der Absicht, Vermögenswerte zu verbergen. Wenn eine Person weiß, dass das Geld oder Eigentum aus illegalen Aktivitäten stammt, begeht sie bei der Übertragung von Vermögenswerten eine Straftat. Die Regierung muss nachweisen, dass die an der Transaktion beteiligte Person die Transaktion mit dem Wissen durchgeführt hat, dass die Gelder aus einer Straftat stammen.
Zu den mit Geldwäschegesetzen verbundenen Strafen gehören Gefängnisstrafen, Geldstrafen oder beides. Das US-Recht erstreckt sich auf im Ausland geborene Personen, wenn die Transaktion ein im Land ansässiges Finanzinstitut betrifft. Das Gesetz verleiht der Regierung die Zuständigkeit, Vermögenswerte unter diesen Umständen nach Erhalt einer gerichtlichen Anordnung zu beschlagnahmen.
In einigen Ländern verlangen Geldwäschevorschriften von bestimmten Unternehmen, eine Person zu benennen, die alle Finanztransaktionen überwacht. Diese Person muss in der Lage sein, Kunden zu identifizieren und finanzielle Transaktionen bei Gesetzesverstößen zu dokumentieren. Werden verdächtige Aktivitäten festgestellt, muss die Übertragung gemeldet werden.
Geldwäschegesetze gelten in der Regel für Währungen, Aktien, Anleihen und Einlagenzertifikate. In einigen Regionen gelten die Regelungen auch für Kredite bzw. Kredite und Schließfächer. Die Übertragung von Eigentumsrechten an Eigentum, einschließlich Autos, Booten oder Flugzeugen, wird allgemein als kriminell angesehen, wenn die Gegenstände mit illegal verdientem Geld gekauft wurden.
Die Gesetze wurden erlassen, um Drogenhandel, Betrug und Verstöße gegen Exportgesetze zu bekämpfen. Viele Länder beziehen die Finanzierung terroristischer Aktivitäten in die Geldwäschevorschriften ein. Internationale Vereinbarungen zwischen Ländern fallen in der Regel unter das International Banking Act.
In den USA wurden 1970 die ersten Geldwäschegesetze erlassen. Gelder, die in das Land ein- und ausfuhren, wurden verfolgt. In den 1980er Jahren verschärfte die Regierung die Geldwäschevorschriften, um Immobilien und Autohäuser einzubeziehen. Spätere Gesetzesänderungen betrafen die Terrorismusfinanzierung.