Un plan 401k es un tipo de plan de pensiones calificado para impuestos disponible a través de muchos empleadores en los Estados Unidos. Estos planes llevan el nombre de la sección 401k del código de impuestos federales y pueden contener contribuciones tanto del empleador como del empleado. La asignación de activos 401k describe el proceso mediante el cual las contribuciones 401k se invierten en diferentes tipos de subcuentas.
Las pensiones como 401ks son planes de contribución definida en lugar de planes de beneficios definidos, lo que significa que el empleador de un participante deposita una cantidad fija de dinero en la cuenta, pero no hay garantías sobre el tamaño de los eventuales beneficios de retiro del participante. Estos planes son administrados por firmas de inversión o corredores que asumen un rol fiduciario, administrando activamente el dinero en nombre del participante. Cada plan contiene varias opciones de inversión diferentes, la mayoría de las cuales son típicamente fondos mutuos; Sin embargo, algunos planes contienen certificados de depósito (CD) y otros tipos de valores conservadores. Durante el proceso de asignación de activos 401k, el participante debe decidir cuánto dinero invertir en cada fondo mutuo, CD u otro tipo de garantía subyacente.
Muchas empresas de inversión utilizan modelos estandarizados de asignación de activos 401k en los que los fondos se dividen entre fondos mutuos agresivos, moderados y conservadores. Los fondos agresivos normalmente contienen principalmente acciones y otros tipos de instrumentos de crecimiento que no tienen garantías principales. Los fondos moderados contienen una mezcla de instrumentos de crecimiento e instrumentos conservadores como los bonos. Los fondos conservadores contienen bonos, certificados de depósito y otros valores que brindan a los inversores poco potencial de crecimiento pero riesgos mínimos. Además de ofrecer modelos de asignación de activos 401k basados en tipos de valores, algunas empresas también crean modelos de asignación que contienen valores emitidos por empresas en industrias o entidades particulares con sede en ciertas naciones.
Durante largos períodos de tiempo, las acciones han crecido tradicionalmente a un ritmo más rápido que otros tipos de inversiones. Los profesionales jóvenes que intentan maximizar sus ganancias a menudo eligen invertir principalmente en modelos de asignación de activos 401k que incluyen fondos de acciones. Las personas que están cerca de la edad de jubilación a menudo optan por invertir en modelos de asignación que se componen principalmente de opciones de fondos de bajo riesgo. Mientras que los profesionales de inversión a menudo hacen recomendaciones que están parcialmente basadas en la edad, los participantes de 401k toman la decisión final de inversión y algunos inversores jóvenes eligen invertir de manera conservadora y algunos inversores experimentados eligen invertir agresivamente.
Después de que un participante del plan 401k decida sobre un plan de asignación de activos, el custodio del plan debe reequilibrar regularmente la cuenta. El porcentaje de dinero que el inversionista tiene en cada tipo de seguridad debería permanecer aproximadamente igual. Por lo tanto, si el valor de un tipo de inversión aumenta, el custodio del fondo puede tener que vender algunas de las acciones de ese fondo y reinvertir los ingresos en otro tipo de valores para corregir el saldo de la cuenta. Muchas empresas de inversión permiten a los participantes del plan cambiar una selección de asignación de activos 401k en cualquier momento.
Inteligente de activos.