Corporate Cash Management ist der Prozess, den ein großes Unternehmen verwendet, um seinen Cashflow zu verwalten. Einige Organisationen nennen diese Funktion Treasury-Management, weil häufig der Schatzmeister der Organisation für den Prozess verantwortlich ist. Der Prozess umfasst die Festlegung von Richtlinien, die Verwaltung von Sammlungen, den Abschluss kurzfristiger Investitionen und das Risikomanagement. Jede Organisation erstellt und implementiert ihren eigenen Cash-Management-Prozess.
Das Unternehmen legt seine Richtlinien in Bezug auf Kreditverlängerung, Zahlungsbedingungen, Inkassoprozesse und Geldanlagen fest. Jeder dieser Bereiche ist ein Faktor im Cash-Management-Prozess des Unternehmens. Die Kreditvergaberichtlinie wird basierend auf der Risikoposition der Organisation verwaltet. Die einem bestimmten Kundenkreis gewährten Zahlungsbedingungen werden festgelegt, um die Liquidität des Unternehmens zu verwalten. Bestimmte Kunden erhalten möglicherweise kurze Zahlungsfenster, während andere Kunden möglicherweise eine längere Zeit haben, um Rechnungen zu bezahlen.
Eine Organisation muss bestimmen, wie sie ihr Risiko handhabt. Einige Unternehmen sind mit einem höheren Risiko zufrieden, um eine höhere Rendite für einige ihrer Investitionen zu erzielen. Diese Organisationen können in ihren Cash-Management-Richtlinien festlegen, dass sie Kredite an eine größere Gruppe von Kunden vergeben. Einige dieser Kunden leisten ihre Zahlungen möglicherweise nicht, aber durch die Erhöhung der Anzahl der Kunden, denen Kredite gewährt werden, wird das Unternehmen wahrscheinlich mehr Geschäfte gewinnen als verlieren.
Inkassoprozesse variieren auch je nach Unternehmen und Kundenstamm. Einige Unternehmen entscheiden sich dafür, den Mahnungsprozess ganz oder teilweise zu automatisieren. Andere Unternehmen können dem Zahlungsverhalten ihrer Kunden folgen, um festzustellen, wann eine Mahnung erforderlich ist. Wieder andere Unternehmen können eine Karotten- und Peitschen-Philosophie verwenden, um den Einzug zu verbessern, wobei der Kunde einen Rabatt erhält, wenn der Kunde vorzeitig zahlt, aber einem Zinssatz unterliegt, wenn der Kunde verspätet zahlt. Jedes Corporate Cash-Management-Programm sollte auf das Unternehmen und seine Kunden zugeschnitten sein, um den Cashflow des Unternehmens zu erhöhen.
Einige Unternehmen tätigen kurzfristige Investitionen mit den überschüssigen Barmitteln auf den Konten des Unternehmens an einem bestimmten Tag. Die Prozesse, mit denen festgestellt wird, wie viel Bargeld den täglichen Bedarf des Unternehmens übersteigt, sind normalerweise im Cash-Management-Plan des Unternehmens enthalten. Der Schatzmeister investiert nur das Geld, das das Unternehmen an einem bestimmten Tag oder in einem bestimmten Zeitraum nicht verwendet. Viele große Unternehmen tätigen die kurzfristigen Investitionen täglich, während kleinere Unternehmen die Investitionen wöchentlich oder monatlich tätigen können.