Un abogado de impuestos patrimoniales ayuda a las personas que están desarrollando su plan patrimonial. Los planes patrimoniales deben crearse para cualquier persona que tenga alguna propiedad de valor material o para cualquier persona que tenga hijos, especialmente niños menores de 18 años. Un abogado de impuestos patrimoniales debe estar al día en el campo de la ley de impuestos patrimoniales tanto federales como estatales. nivel y en fideicomisos especializados. Cada año, se actualiza el código del impuesto al patrimonio, e incluso pequeños cambios pueden hacer una gran diferencia en el resultado del patrimonio del cliente.
El abogado de impuestos sobre bienes debe comprender los detalles de la ley federal de impuestos sobre bienes. Además, debe estar al día con las exenciones y deducciones de la ley fiscal federal, como la exención personal, la deducción matrimonial y la deducción caritativa. En general, permiten que un cliente deje grandes cantidades de propiedad libres de impuestos sobre el patrimonio.
Un abogado de impuestos patrimoniales no permitirá que su cliente caiga en ciertas «trampas fiscales». Por ejemplo, para la deducción matrimonial, si es cierto que no hay un impuesto federal sobre la propiedad que se deja al cónyuge vivo, las personas podrían creer erróneamente que dejar todos los bienes al cónyuge vivo es el mejor método para evitar impuestos. Un buen abogado de impuestos sobre bienes inmuebles sabrá que tal acción no siempre es la mejor, desde una perspectiva de impuestos sobre bienes. En algunos casos, puede alentar a sus clientes a crear un fideicomiso. Al usar un fideicomiso, el cónyuge vivo puede usar los ingresos del fideicomiso, pero nunca se convertirá en el propietario legal de la propiedad del fideicomiso.
Es mejor si el abogado de impuestos de sucesión también está familiarizado y actualizado con las leyes estatales de sucesiones y el impuesto de sucesiones. Por lo general, los impuestos estatales a la herencia son pequeñas cantidades de dinero y los impuestos a la herencia solo se imponen en unos pocos estados. Dado que las leyes varían de estado a estado, un abogado debe poder informar a su cliente sobre las diversas opciones en su estado de residencia.
Actualmente, los Estados Unidos tienen un impuesto sobre donaciones en grandes donaciones realizadas durante la vida de una persona. Tienen las mismas tasas que la tasa del impuesto sobre el patrimonio y se imponen únicamente al donante del obsequio. Un abogado de impuestos de sucesiones podrá explicarle a su cliente las excepciones a las reglas del impuesto sobre donaciones, como la exención anual, la exención matrimonial y la exención de facturas médicas y gastos de educación.
Aunque algunas personas sentirán que pueden llevar a cabo todos los aspectos de la planificación patrimonial sin la ayuda de un abogado, muchas personas querrán tener la información más informada para basar su plan. En algunos casos, un especialista en planificación patrimonial estará mejor preparado para manejar las necesidades relacionadas con la planificación fiscal tributaria y fideicomisos especializados. Algunas personas prefieren un especialista en planificación patrimonial para necesidades de planificación patrimonial más complejas.
Encontrar un abogado o especialista que pueda formar una buena relación de trabajo con sus clientes es clave. El boca a boca es la mejor manera de encontrar un abogado de impuestos de buena reputación de familiares, amigos, círculos de redes e incluso de abogados en otros campos. Además, asegúrese de que cualquier acuerdo de tarifas se determine antes de comenzar el trabajo, por escrito, para evitar cargos exorbitantes. Por último, siempre se recomienda que una persona investigue un poco los antecedentes tanto del abogado como del tema antes de entregarle el patrimonio.
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