Tambi?n conocida como gesti?n de fondos, «administraci?n de fondos» es un t?rmino que se utiliza para describir las diversas actividades asociadas con la gesti?n de los activos contenidos en alg?n tipo de esquema de inversi?n colectiva. El fondo en cuesti?n puede ser alg?n tipo de fondo mutuo, un fondo de cobertura, un fondo de pensiones o incluso un fideicomiso unitario. Dependiendo del tama?o y la complejidad del fondo, un solo administrador o gerente puede supervisar y realizar todas estas actividades, o recibir asistencia de un personal.
El alcance exacto de las responsabilidades que entra en la administraci?n del fondo variar?, seg?n los detalles de c?mo est? organizado el fondo, el prop?sito subyacente para el fondo y las disposiciones que el administrador debe cumplir en el proceso de gesti?n del d?a a d?a. Un hilo com?n en la mayor?a de los ejemplos de gesti?n de fondos tiene que ver con asegurarse de que los activos comprados y mantenidos por el fondo est?n produciendo rendimientos dentro de rangos aceptables. Al mismo tiempo, el administrador es responsable de asegurarse de que los desembolsos del fondo se realicen de conformidad con las leyes aplicables y los documentos fundacionales que establecieron el esquema de inversi?n colectiva.
Gran parte del proceso de administraci?n de fondos tiene que ver con la realizaci?n de tareas espec?ficas diariamente, semanalmente o mensualmente. Por ejemplo, los registros contables del fondo generalmente se concilian con informes diarios sobre las tenencias del fondo, junto con una conciliaci?n mensual con el estado del corredor que se emite cada treinta d?as. Como parte de esta conciliaci?n, el proceso de administraci?n implica la liquidaci?n de las transacciones realizadas durante el d?a h?bil, y tambi?n documentar los dividendos o intereses que se reciben. El c?lculo y la programaci?n del pago de dividendos o pagos de intereses a los inversores de fondos se pueden realizar de forma semanal, quincenal o mensual.
La administraci?n del fondo tambi?n implica la preparaci?n de documentos de fin de a?o que proporcionan una evaluaci?n precisa de los ingresos y gastos asociados con el fondo desde el principio hasta el final del per?odo. Muchos fondos est?n estructurados para requerir que estos informes se completen en una fecha determinada y se pongan a disposici?n tanto de los miembros del fondo como de las agencias tributarias correspondientes. Una vez que se completen los informes anuales de fin de a?o, los administradores de fondos supervisar?n la preparaci?n de los formularios de declaraci?n de impuestos para las agencias locales, estatales y federales.
En el caso de que un fondo deba disolverse por alg?n motivo, el proceso de administraci?n del fondo implicar? el cierre de los registros contables, la liquidaci?n de las deudas del fondo y el pago de los desembolsos finales a los inversores del fondo. Este proceso debe completarse de acuerdo con las leyes y regulaciones establecidas por las agencias gubernamentales que supervisan las transacciones de inversi?n en la naci?n donde se establece el fondo. Dependiendo de las leyes locales y la estructura del fondo, el proceso puede demorar solo unas semanas o requerir un a?o o m?s para completar la disoluci?n.
Inteligente de activos.