Las pólizas de seguro de vida y la mayoría de los planes de jubilación requieren que el titular del plan o póliza decida quién desea recibir los ingresos tras su muerte mediante la designación de un beneficiario. El objetivo de la designación de un beneficiario es indicar legalmente, por escrito, quién recibirá el producto de una póliza de seguro de vida o los fondos acumulados en una cuenta de jubilación cuando fallezca el titular de la póliza o cuenta. Hay una serie de cosas que una persona debe tener en cuenta antes de hacer una designación de beneficiario, como las consecuencias fiscales de la designación, así como el efecto que tendrá en una última voluntad y testamento. Una persona también debe revisar todos los documentos financieros que incluyen una designación de beneficiario de forma regular, ya que los cambios importantes en la vida también pueden requerir cambios de beneficiario.
El propósito de una póliza de seguro de vida es brindar seguridad financiera a los seres queridos en caso de fallecimiento del titular de la póliza. Como tal, el titular de la póliza debe hacer una designación de beneficiario cuando originalmente suscribe la póliza. En la mayoría de los casos, el titular de la póliza tiene la opción de designar a más de un beneficiario y / o designar beneficiarios alternativos. Cuando se nombra más de un beneficiario, las ganancias de la póliza se dividirán equitativamente entre los beneficiarios. El propósito de un beneficiario alternativo es en el caso de que el beneficiario principal fallezca en el momento en que se pagan las ganancias. Una cuenta de jubilación funciona de la misma manera en lo que respecta a nombrar a los beneficiarios principales o alternativos.
Una ventaja de pasar los activos a través de la designación de un beneficiario en una póliza de seguro de vida u otro documento financiero es que los activos, o el dinero, por lo general no necesitan pasar por una sucesión. Normalmente, cuando alguien muere, sus bienes deben pasar primero por el proceso legal de sucesión antes de que puedan distribuirse a los beneficiarios. Cuando un beneficiario es designado en una póliza de seguro de vida o plan de jubilación, generalmente recibe los fondos poco después de la muerte del creador sin estar incluido en los activos testamentarios del patrimonio. Además, la designación de un beneficiario casi siempre tendrá prioridad sobre cualquier legado en una última voluntad y testamento.
Al decidir quién será el beneficiario de una póliza de seguro de vida o un plan de jubilación, el fabricante debe considerar cuidadosamente los problemas involucrados. En la mayoría de los casos, un menor no puede ser un beneficiario y, si un adulto se convierte en el beneficiario, no existe un requisito legal de que el adulto use los fondos para el beneficio del niño en ausencia de maniobras legales adicionales. Además, la designación del beneficiario probablemente tendrá consecuencias fiscales para el beneficiario, que deben considerarse antes de realizar la designación.