Toute personne de moins de 65 ans qui gagne plus de 5,000 6,250 dollars américains (USD) de revenu doit déclarer son revenu imposable à l’Internal Revenue Service (IRS) sous la forme d’une déclaration de revenus. Si un enfant est aveugle, il n’a pas à produire de déclaration d’impôts à moins qu’il ne gagne plus de XNUMX XNUMX USD. Fondamentalement, tout revenu gagné, que ce soit par un enfant ou un adulte, est un revenu imposable. Les revenus non gagnés, tels que ceux provenant d’investissements ou de pensions alimentaires pour enfants, sont considérés comme distincts des revenus gagnés.
À moins qu’un enfant à charge ne soit incapable de le faire pour quelque raison que ce soit, il lui incombe de produire une déclaration de revenus pour déclarer son revenu imposable. Dans de nombreux cas, un enfant à charge est trop jeune pour produire une déclaration par lui-même, auquel cas les parents ont la responsabilité. Le parent doit produire une déclaration de revenus distincte et la signer à la place de l’enfant. L’IRS considère tout revenu imposable qu’un enfant gagne comme étant celui de l’enfant, mais en fin de compte, le parent est redevable de tout impôt dû sur le revenu imposable. Des déductions peuvent être demandées sur la déclaration de revenus de l’enfant, même si les dépenses peuvent avoir été payées par le parent.
Une fois qu’un parent sait comment produire la déclaration de revenus de son enfant, elle peut se demander ce qu’elle devrait faire du revenu gagné de son enfant. Bien que généralement, le marché des comptes bancaires pour enfants n’ait jamais été rentable pour le secteur bancaire, de nombreuses banques ont des programmes spécialement conçus pour les enfants. Leur objectif est de se faire de futurs clients, ainsi que d’éduquer les enfants sur les dépenses et l’épargne. Les parents qui souhaitent stocker en toute sécurité l’argent de leur enfant devraient rechercher des banques qui offrent des comptes d’épargne avec des frais peu élevés, aucun solde minimum et aucune limite sur le nombre de transactions mensuelles ou des pénalités pour les petits dépôts.
Si un parent souhaite apprendre à son enfant à investir, de nombreuses banques proposent des programmes pour les jeunes investisseurs. First Union Bank a ouvert un compte de gestion du capital appelé CAP First for Kids, qui combine un compte bancaire traditionnel avec un compte de courtage. Republic Young Investors aide les enfants à investir dans des entreprises comme Coca-Cola et Disney.
Il existe également des méthodes traditionnelles pour investir l’argent de votre enfant, comme les obligations, les fonds communs de placement et 529 régimes d’épargne-études. Le gouvernement américain a tout un site Web consacré à aider votre enfant à apprendre à gérer son argent. Bien sûr, si le revenu imposable investi de votre enfant augmente et qu’il gagne un revenu imposable non gagné supérieur à 800 USD, l’IRS voudra également en entendre parler.