L’assurance-vie variable est un type d’assurance-vie entière qui se caractérise par une valeur de rachat et une prestation de décès flexibles. La raison de cette flexibilité est que le paiement associé à une police d’assurance-vie variable est régi par le rendement des investissements sous-jacents qui financent la couverture. La structure réelle de ces types de politiques suit des politiques communes au marché monétaire et aux comptes d’actions traditionnels.
Bien qu’une police d’assurance-vie variable n’inclue pas de fonds à revenu fixe en ce qui concerne les prestations de décès et la valeur de rachat, la plupart des versions garantissent un certain taux de couverture malgré les performances du marché. Cela est particulièrement vrai avec la prestation de décès. Souvent, la politique identifiera un montant minimum de paiement même si les investissements sous-jacents ne se portent pas bien. Cette disposition permet de garantir au preneur d’assurance qu’au moins un rendement minimum sur la police sera réalisé.
L’un des avantages d’une police d’assurance-vie à capital variable est que les rendements élevés sur la valeur de la police ne sont pas assujettis à l’impôt tant que les gains de valeur de rachat ne sont pas réellement retirés. Ceci est différent des fonds d’actions et des fonds d’obligations, où les impôts sont appliqués au moment où les bénéfices sont réalisés. Lorsqu’il est associé à l’avantage évident d’un potentiel illimité d’accumuler plus de valeur qu’une police d’assurance-vie à taux fixe, le modèle d’assurance-vie variable devient très attrayant.
Cependant, il est important de noter qu’une police d’assurance-vie variable impliquera également les mêmes risques associés à l’investissement dans des actions et des obligations. Cela signifie que c’est une bonne idée pour le preneur d’assurance de surveiller activement les conditions et les performances du marché, afin d’être conscient de la valeur actuelle de la couverture. Bien que la police puisse inclure des dispositions garantissant un rendement minimal, il est possible au fil du temps de payer plus de primes que la valeur garantie. Il faut prendre soin de peser tous les facteurs avant de choisir d’aller avec une police d’assurance-vie variable.