De nombreuses familles choisissent d’avoir un conjoint à la maison pour élever leurs enfants, que ce soit pour quelques années ou de façon permanente. Le parent au foyer n’a pas l’option de son propre plan IRA parrainé par l’employeur, et son manque de revenus les disqualifie pour d’autres options IRA. En effet, le montant maximum pouvant être cotisé à un IRA est de 5,000 100 dollars américains (USD), ou 100 % du revenu total d’un individu, selon le montant le moins élevé. Pour un conjoint à la maison avec un revenu nul, il n’y a aucun moyen d’établir son propre IRA car XNUMX% de son revenu n’est rien.
Heureusement, il existe une disposition pour les parents au foyer. Un IRA de conjoint permet au conjoint qui travaille de contribuer de l’argent supplémentaire à son propre IRA au nom de son conjoint. Le potentiel d’épargne supplémentaire signifie que les deux conjoints seront couverts pour la retraite. La principale différence entre un IRA régulier et un IRA de conjoint est que le revenu du conjoint qui travaille est utilisé pour déterminer les montants de cotisation pour les deux IRA, pas seulement pour le sien.
Un IRA de conjoint peut être mis en place via un Roth ou un IRA traditionnel. Le couple doit être marié et doit déclarer ses impôts conjointement. Les contributions à l’IRA sont limitées par les mêmes règles que les comptes IRA réguliers. Par exemple, dans un IRA traditionnel, le montant maximum qu’un individu peut cotiser chaque année est de 5,000 100 USD, ou 10,000 % du revenu annuel de l’individu, selon le montant le moins élevé. Pour un conjoint IRA, la limite est la même pour les deux conjoints, ce qui signifie que, ensemble, ils pourraient contribuer jusqu’à 50 1,000 USD par an. Les conjoints de plus de 12,000 ans peuvent cotiser XNUMX XNUMX $ US supplémentaires par an chacun, soit XNUMX XNUMX $ US au total.
Contrairement à de nombreuses autres coentreprises financières dans le mariage, comme les comptes d’épargne ou les comptes courants, les IRA de conjoint sont détenus séparément. Chaque conjoint a son propre compte, même si les comptes sont financés ensemble. En cas de divorce ou de séparation légale, chaque conjoint conserve son propre IRA. Pour l’année du divorce, cependant, les cotisations à l’IRA du conjoint qui ne travaillent pas ne peuvent pas être prises en compte pour les déductions fiscales.
Les couples peuvent commencer à recevoir des paiements IRA réguliers, ou une somme forfaitaire, après avoir atteint 59 ans et demi, sans pénalités. Cela laisse 20 à 30 ans d’espérance de vie raisonnable sans revenu de chantier, laissant le couple dépendant de l’argent qu’il a économisé pendant ces années. Développer un IRA pour un conjoint qui ne travaille pas est important car il permet à un couple de cotiser le double des limites régulières, garantissant ainsi une retraite confortable. Un planificateur de retraite ou un consultant financier peut aider les couples à choisir les options IRA qui conviennent le mieux à leurs besoins personnels.