Un retrait de rente est un type de transaction financière qui consiste à choisir de recevoir la valeur totale de la rente en une somme forfaitaire plutôt qu’en une série de paiements sur une période de temps. Cette approche est parfois utilisée avec des règlements structurés, un héritage, des paiements d’une police d’assurance ou même avec le processus de retrait de tous les produits d’un régime de retraite en une seule fois. Si ce type d’opération peut être viable dans certaines situations, opter pour un retrait de rente peut présenter certaines difficultés, notamment sur le plan fiscal.
L’un des principaux avantages d’une rente est la possibilité de profiter d’un revenu régulier sur une période de temps. En règle générale, les actifs sous-jacents à la rente continuent de générer des revenus qui contribuent à alimenter ce flux de revenus. Tant que ces actifs fonctionnent bien, l’investissement dans la rente est susceptible d’être sûr et de permettre au bénéficiaire ou au bénéficiaire de recevoir ces prestations pendant un certain nombre d’années. Si ces actifs perdent soudainement de la valeur et menacent de saper le flux de revenus, le choix d’un retrait de rente peut être une solution logique, car le produit du retrait pourrait être placé dans un autre type de plan plus prometteur pour générer un revenu continu. .
Il existe d’autres situations qui peuvent déclencher la nécessité d’envisager un retrait de rente. Des difficultés financières de la part du bénéficiaire peuvent nécessiter la liquidation de quelques actifs, dont un programme de rente. Bien que cette méthode élimine une source de revenus futurs, la mesure peut être nécessaire pour répondre à des besoins immédiats qui ne peuvent être gérés d’une autre manière. En règle générale, les conseillers financiers inciteront les particuliers à explorer toutes les autres options de gestion des dettes urgentes avant de régler un retrait de rente.
En plus d’éliminer une source de revenus futurs, le retrait de la rente peut également présenter des problèmes potentiels qui devraient être pris en compte avant le début du retrait. L’assujettissement à l’impôt en est un exemple. Avant de choisir d’encaisser une rente, il est important de déterminer ce que ce paiement forfaitaire ferait en termes d’incidence sur les impôts dus pour la période d’imposition en cours. Dans certains cas, la stratégie ferait passer le bénéficiaire dans une tranche d’imposition plus élevée, créant une dette fiscale plus importante. Cela peut souvent être évité en prenant des dispositions pour réinvestir le paiement dans un autre plan qui permet le report des impôts jusqu’à ce que les retraits soient effectués.