Nos Estados Unidos, a fraude em falências é um crime federal. A falência é um processo legal que permite que uma empresa ou pessoa física seja exonerada de todas as suas dívidas por incapacidade de pagamento. Existem vários tipos de falência, mas todos têm a mesma definição de quais tipos de ações constituem falência.
Existem três métodos de cometer fraude de falência: ocultação de ativos, registros múltiplos e moinhos de petições. O número de casos aumenta em proporção ao número de pedidos de falência a cada ano. As condenações por esse crime podem resultar em uma multa de até $ 250,000 dólares americanos (USD) e / ou até cinco anos de prisão.
A ocultação de ativos é o tipo mais comum de fraude em falência. Esse tipo de fraude ocorre quando o devedor esconde seus bens durante a fase de declaração do processo de falência, na tentativa de evitar que sejam liquidados. Os devedores podem deixar de incluí-los na lista de ativos, transferir a propriedade para familiares ou amigos e mover os ativos para contas off-shore.
O pedido múltiplo ocorre quando os devedores pedem falência em mais de um estado. Eles apresentam listas incompletas de seus ativos em ambos os depósitos, na tentativa de evitar a liquidação desses ativos. Este tipo de fraude falimentar abrange também as situações em que o devedor pede a falência com um nome falso ou fictício.
Um moinho de petições é um tipo particularmente cruel de fraude falimentar. Ao contrário da ocultação de bens ou de vários registros, a fraude não é perpetrada pelo devedor, mas por um terceiro. Isso é comum em bairros pobres e tira vantagem de pessoas que enfrentam despejo.
Em um esquema de moinho de petições, o devedor normalmente responde a um anúncio de firma que ajudará os inquilinos a evitar o despejo de suas acomodações alugadas. A firma pega todas as informações do devedor e cobra altas taxas, alegando que está lutando contra o despejo. Na verdade, eles pediram falência, arruinaram o crédito do devedor e drenaram os recursos de caixa.
Mudanças na lei de falências resultaram em um aumento significativo no número de casos de fraude de falência para ocultação de ativos. Na nova lei, um devedor não pode pedir a falência do Capítulo 7 se sua renda disponível for superior a $ 183.50 USD por mês. Ele é forçado a pedir concordata, Capítulo 13.
No Capítulo 7, todas as dívidas são perdoadas, enquanto no Capítulo 13, o devedor deve fazer o pagamento mensal de uma parte de sua dívida por três a cinco anos. Terminado esse prazo, o devedor é exonerado da falência. A falência permanece no processo de crédito por 10 anos a partir da data da liquidação.
Para evitar o Capítulo 13, os devedores tentam subestimar suas receitas nos últimos seis meses. Eles aumentam suas despesas para reduzir a quantidade de renda disponível relatada. Essas etapas se enquadram na ocultação de ativos e são consideradas fraude de falência.