Um empréstimo familiar é uma dívida financeira que uma pessoa tem para com um parente. Na maioria dos casos, o acordo é extremamente informal, sem contrato ou juros, o que pode criar problemas de reembolso. A linha entre pedir emprestado e presentear às vezes fica confusa, com alguns especialistas até mesmo recomendando que o credor simplesmente não espere seu dinheiro de volta. Do ponto de vista tributário, a dívida normalmente não é complicada, mas a tensão no relacionamento que pode causar é motivo para abordar esse método com alguma cautela.
Como funciona
Nesse tipo de contrato de empréstimo, uma pessoa procura um parente em busca de dinheiro, em vez de ir a um banco ou empresa semelhante. O grau de relacionamento consangüíneo não é particularmente importante, mas o relacionamento geralmente é próximo o suficiente para que ambas as pessoas se sintam à vontade para trabalhar juntos nas questões financeiras. Na maioria dos casos, o acordo é muito informal e não está escrito, com o devedor pagando sem juros.
Razões de uso
As pessoas costumam pedir emprestado a familiares porque exige menos trabalho do que ir a um banco. Os procedimentos padrão usados pelas empresas financeiras, como verificar o crédito de uma pessoa, quase sempre são deixados de fora da equação. Além disso, às vezes as pessoas querem o dinheiro para algo que um banco pode considerar desnecessário, bobo ou muito arriscado. A maioria dos parentes não cobra juros, portanto, conseguir dinheiro dessa forma costuma ser a opção mais barata. Os indivíduos também costumam procurar os membros da família quando seu crédito é insuficiente para eliminar opções mais formais.
Reembolso
Um grande problema com esse tipo de dívida é que as pessoas envolvidas muitas vezes não conseguem definir os termos de reembolso de forma concreta. O credor presume que, como o tomador do empréstimo é um parente e porque “a vida acontece” para desfazer os planos, não é bom ou necessário definir estritamente como ou quando o reembolso acontecerá. Na verdade, o lema geral geralmente é: “Ele vai pagar quando puder.” Da mesma forma, quem recebe o dinheiro normalmente acredita que não há problema em fazer pagamentos atrasados ou abaixo do planejado, porque o parente que está dando o empréstimo “entenderá” as dificuldades ou simplesmente não se importará como ou quando receberá o dinheiro de volta.
Adotar esse tipo de abordagem para o reembolso pode criar problemas financeiros e de planejamento adicionais. A pessoa que recebe o dinheiro normalmente não inclui as amortizações do empréstimo em seu orçamento mensal, o que torna difícil ser consistente. O indivíduo que fornece o dinheiro não pode comprometê-lo com nada no futuro, porque não pode contar com os pagamentos esperados.
O reembolso geralmente é melhor quando o mutuário ignora seu relacionamento com o credor e o vê da mesma forma que um banco, cooperativa de crédito ou empresa semelhante. Ele deve estar razoavelmente certo de que pode seguir um plano de pagamento e um valor de pagamento acordado. Se uma pessoa pensa que não será capaz de cumprir suas obrigações, ela pode pedir um presente ou não pedir o dinheiro de vez.
Uso do contrato
Devido aos problemas que às vezes cria a falta de um plano de reembolso claramente definido, os especialistas recomendam que as pessoas alterem seriamente os empréstimos familiares criando um contrato formal. Este documento não precisa ser especialmente complexo; só precisa delinear os termos básicos e explicar quais consequências, se houver, serão aplicadas se o dinheiro permanecer por pagar. Os nomes de todos os envolvidos e suas informações de contato devem constar do contrato, assim como suas assinaturas e a data de assinatura. Muitos sites têm modelos para download disponíveis se uma pessoa não quiser criar um do zero.
Uma grande vantagem de usar um contrato com um empréstimo familiar é que, se o credor tiver que entrar com um processo para receber seu dinheiro de volta, há um registro da obrigação de pagar. Os juízes usam o documento junto com quaisquer registros de pagamento que possam existir para chegar a um valor de julgamento. Os acordos verbais têm legitimidade legal, mas sem evidências concretas, o juiz tem que confiar mais em sua intuição ou instintos, e a probabilidade de o credor obter um resultado favorável diminui.
Atribuindo uma etiqueta de presente
Para algumas pessoas, é mais fácil considerar o dinheiro um presente, em vez de se preocupar em estabelecer condições estritas de reembolso ou em fechar um contrato. Com esse método, o credor presume que o devedor não pagará no prazo, pagará em valores variáveis ou não devolverá o dinheiro. Isso faz sentido considerando que, ao contrário de quando uma pessoa passa por um banco, nenhum seguro de empréstimo está disponível nesses tipos de contratos. Também significa que o credor só dá o dinheiro se tiver condições de perdê-lo.
Considerações fiscais
Nos Estados Unidos, um empréstimo de menos de $ 10,000 dólares americanos (USD) não acarreta obrigações fiscais. Uma pessoa pode considerar até esse valor por ano um “presente” sem pagar impostos sobre doações. A Receita Federal contabiliza apenas os juros auferidos como receita tributável. A maioria das pessoas não precisa se preocupar com isso porque, ao contrário dos bancos, os parentes normalmente não se preocupam em cobrar nada pelo privilégio de conseguir o dinheiro.
Quando um empréstimo familiar ultrapassa US $ 10,000, a situação pode se tornar menos clara. Para evitar o pagamento do imposto sobre doações, as pessoas precisam reivindicar o dinheiro fornecido, mas o IRS pode atribuir à pessoa uma taxa de juros que ela espera que ela receba como “renda”. Para evitar isso, o credor pode consultar um bom advogado ou contador para ter certeza de que os termos da dívida estão claros, especialmente se não houver cobrança de juros.
Um credor também pode reivindicar valores não pagos que nunca serão pagos como prejuízo fiscal. Às vezes, o IRS tentará cobrar impostos do mutuário se o dinheiro tecnicamente se tornar um presente devido ao não pagamento. Isso pode ser uma medida mais razoável do que ter que processar, mas ainda é um pouco complicado e pode ser melhor administrado por um profissional de impostos.
Tensão no relacionamento
Deixar de pagar uma dívida desse tipo pode prejudicar os relacionamentos familiares, mesmo que essas ligações tenham sido excelentes no passado. O credor pode se sentir ofendido e enganado se não receber seu dinheiro, enquanto o mutuário normalmente não gosta de estar sob vigilância financeira. O conflito pode facilmente se espalhar para parentes não envolvidos no acordo, porque muitas vezes eles se sentem obrigados a defender um lado ou outro quando surgem problemas.
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