Às vezes conhecido como esquema de reconstrução, um esquema de arranjo é um plano de ação que permite à empresa tomar providências para retirar dívidas, organizar uma aquisição ou outras questões financeiras que envolvam a necessidade de cooperação entre a empresa e seus credores e investidores. . Na maioria dos casos, um esquema de acordo deve ser revisto e aprovado por um tribunal antes de ser considerado obrigatório para todas as partes envolvidas.
O intervalo de situações em que um esquema de acordo pode ser usado variará, com base nos regulamentos governamentais sobre operações comerciais e empréstimos financeiros aplicáveis na jurisdição em que a empresa está localizada. Normalmente, essa abordagem específica é usada quando outros métodos não estão disponíveis ou não são viáveis à luz da situação atual da empresa. Nesse ponto, a preparação de um esquema de arranjo que possa ser apresentado a um tribunal, revisto e, esperançosamente, aprovado é frequentemente a medida mais prudente para todos os envolvidos.
Um exemplo comum do uso de um esquema de acordo é organizar a dívida devida aos credores para que possa ser aposentada de uma maneira que permita que a empresa continue operando. Nesse cenário, a dívida é reprogramada para que cada credor seja pago integralmente, com o tribunal supervisionando essa distribuição e protegendo os credores e a empresa no processo. Aqui, a idéia é impedir que a empresa tenha que liquidar ou entrar em algum tipo de situação de falência que poderia levar os credores a receber valores reduzidos.
Outra aplicação de um esquema de acordo tem a ver com o cancelamento de certas dívidas de longo prazo. Esse tipo de evento pode ocorrer com um provedor de seguro de vida que deseja se estabelecer com clientes selecionados, pagando-lhes um montante fixo para efetivamente comprar suas apólices de seguro de vida atuais. Isso ajuda a eliminar obrigações futuras, possivelmente abrindo as portas para o fornecedor de seguros reestruturar os negócios, para que o modelo seja mais sustentável nos próximos anos.
Um esquema de arranjo também pode ser usado na liquidação de uma empresa. Aqui, a idéia é estruturar o desembolso de pagamentos a credores e investidores para que eles coincidam com a venda dos ativos da empresa. À medida que os ativos são vendidos, um grupo seleto de credores recebe pagamentos para liquidar os saldos das contas emitidas anteriormente para a empresa. Os credores são priorizados como parte do esquema, permitindo que cada um tenha uma idéia de quando esperar o pagamento nas contas abertas.
Inteligente de ativos.