L’affacturage avec recours est une méthode de flux de trésorerie dans laquelle les entreprises vendent leurs soldes de créances non recouvrés à un tiers. La partie recours signifie que le vendeur est responsable de tout solde non recouvré par le tiers. Les conseils pour l’affacturage avec recours incluent l’adoption de pratiques de crédit plus strictes lors de l’examen des clients, la négociation de conditions spécifiques concernant le processus d’affacturage, la vente uniquement de comptes clients avec une possibilité de recouvrement élevée et l’utilisation de plusieurs sociétés d’affacturage tierces.
La vente de biens et de services à crédit signifie que les entreprises demanderont le plus souvent aux clients de remplir une demande de crédit. Cela fournit au vendeur des informations sur ses antécédents de crédit et ses performances auprès d’autres fournisseurs qui ont accordé un crédit. Les vendeurs utilisent ces informations pour déterminer la limite de crédit disponible, les conditions ou les récompenses pour le paiement anticipé, le cycle de collecte et d’autres spécificités. Si le vendeur souhaite factoriser des créances à un moment donné dans le futur, il devra probablement fournir cette information à la société d’affacturage. L’affacturage avec recours peut avoir plus de restrictions sur le type de comptes achetés par la société d’affacturage. Les entreprises qui tentent toujours d’affacturer les comptes clients avec un historique de recouvrement médiocre peuvent payer des frais plus élevés ou recevoir moins d’argent de la société d’affacturage pour ces comptes.
L’affacturage des créances signifie généralement qu’une entreprise recevra un certain pourcentage de la valeur totale prise en compte à l’avance. Par exemple, la vente de comptes clients d’une valeur de 100,000 70 dollars américains (USD) peut rapporter au vendeur 15 % de la valeur au moment de la vente, avec 70,000 % supplémentaires reçus une fois que la totalité du solde des comptes clients est collectée par la société d’affacturage. Cela se traduit par des paiements de 15,000 XNUMX USD et XNUMX XNUMX USD versés au vendeur, l’argent restant étant conservé par la société d’affacturage à titre de commission. Les vendeurs doivent négocier des paiements initiaux plus élevés ou des frais inférieurs pour éviter les pénalités associées à l’affacturage avec recours.
La vente de soldes de comptes débiteurs en règle est un moyen d’éviter les pénalités grâce à l’affacturage avec recours. Les pénalités peuvent inclure des frais fixes plus le remboursement intégral des comptes non recouvrés. Les bons comptes incluent ceux attachés aux clients qui paient toujours leurs factures et peuvent même profiter des rabais offerts. Les sociétés d’affacturage préfèrent ces comptes, car ils représentent un investissement plus solide que les autres comptes.
L’utilisation de sociétés à recours multiples peut également aider à atténuer les frais ou les pénalités liés à l’affacturage à recours. Les vendeurs qui factorisent des créances auprès de plusieurs tiers peuvent s’assurer qu’une entreprise ne continue pas à recevoir des comptes débiteurs médiocres, ce qui peut entraîner plus de pertes que la normale pour la société d’affacturage. La répartition des pertes entre plusieurs sociétés se traduira généralement par des frais similaires entre chaque société d’affacturage, limitant l’augmentation des frais ou des pénalités.