Un IRA è un conto pensionistico individuale. Gli IRA comprendono una classe speciale di conti pensionistici negli Stati Uniti che offrono vantaggi fiscali variabili a seconda del tipo di IRA scelto. Un Roth IRA viene tassato man mano che viene aggiunto denaro, il che gli consente di svilupparsi senza ulteriori tasse e di essere immerso senza tasse.
Un Roth IRA può essere investito in una serie di strategie di guadagno, inclusi fondi comuni di investimento e azioni tradizionali. Quando il denaro viene investito per la prima volta in un Roth IRA, viene tassato a livello federale in base alla fascia fiscale in cui si vive attualmente, qualcosa che potrebbe essere uno svantaggio per alcuni rispetto a un IRA tradizionale. Quando il denaro viene prelevato dal Roth IRA, tuttavia, i fondi fino all’importo messo in esso sono sempre esenti da imposte federali e spesso la totalità dei fondi è esente da imposte federali.
Ci sono anche sanzioni associate a un Roth IRA e al prelievo anticipato di denaro. Ritirandosi prima del pensionamento, si può incorrere sia nella tassazione federale che in una penale diretta del 10%. Fortunatamente, queste sanzioni non vengono sempre attivate, poiché esistono esenzioni per casi come l’acquisto di una casa o il pagamento del college. Non c’è mai una penalità per il prelievo di denaro fino all’importo che si è depositato sul conto, le sanzioni vengono incorse solo quando si attinge ai guadagni.
Il Roth IRA è particolarmente raccomandato per le persone che si trovano attualmente in una fascia fiscale relativamente bassa e prevedono di andare in pensione in una fascia più alta. Pagando le tasse in una fascia bassa, diciamo il 15%, queste persone possono evitare tasse potenzialmente molto più alte alla loro età di pensionamento se il loro livello di reddito aumenta sufficientemente da inserirle in una fascia più alta, diciamo il 40%. Con un IRA tradizionale, la totalità dei loro guadagni – anche quelli che hanno messo da parte in una fascia del 15% – saranno tassati al 40% se questa è la fascia in cui si trovano quando incassano la loro IRA. Con un Roth IRA, tuttavia, pagano le tasse in base alla loro fascia attuale ad ogni intervallo di investimento, risparmiando potenzialmente enormi quantità di denaro nel momento in cui vanno in pensione.
Per sfruttare appieno un Roth IRA, il proprio reddito deve rientrare in un intervallo specifico, in base allo stato civile. Una volta che il reddito scende al di sotto di tale livello, l’importo che una persona può contribuire al proprio Roth IRA diminuisce e una volta che il reddito supera un limite massimo, non è più consentito investire denaro in un Roth IRA.
Il Roth IRA nasce da un’idea del senatore William Roth (R-DE), un conservatore fiscale coinvolto in una serie di progetti di legge relativi alle tasse. Fin dalla loro istituzione, i Roth IRA sono diventati molto popolari tra diversi gruppi di persone e sono una delle strategie di investimento più comunemente raccomandate per i lavoratori della classe media.
Smart Asset.