Desenvolver um plano financeiro de negócios pode parecer uma tarefa árdua, mas com as informações certas pode ser bastante direto e simples. É essencial começar com um orçamento empresarial, que pode ser fiscal, trimestral ou mensal. Uma demonstração financeira deve ser incluída com o plano de negócios que declare qualquer dívida incorrida, bem como lucros e perdas, além de receitas e ativos. Empresas públicas e privadas podem produzir diferentes tipos de relatórios. Ao fazer um plano financeiro de negócios, é importante considerar as projeções e previsões financeiras para o ano seguinte e, possivelmente, para uma perspectiva de cinco anos.
Ao incorporar o orçamento de uma empresa em um plano financeiro de negócios, todas as despesas devem ser contabilizadas. Se uma empresa usa orçamentos fiscais, eles contabilizam um ano inteiro, e o ano começa na data escolhida pela organização. Um orçamento trimestral é preparado para um período de três meses e um orçamento mensal é preparado para apenas um mês. Listar todas as despesas fixas que não mudam ao longo do ano, trimestre ou mês, como aluguel, bem como despesas variáveis que podem flutuar, como luz e telefone, dará uma imagem clara de quais são as despesas. O orçamento deve levar em conta quanto dinheiro está disponível para despesas e deve ser calculado com base na receita.
Um plano financeiro de negócios inclui um elemento importante chamado de demonstração financeira. A demonstração financeira é composta por três componentes principais, incluindo o balanço patrimonial, a demonstração do fluxo de caixa e a demonstração do resultado. O balanço patrimonial mostra os ativos e passivos da empresa, enquanto o fluxo de caixa e as demonstrações de resultados ilustram a viabilidade atual da empresa. Juntos, eles fornecem uma imagem clara da posição da organização. Algumas empresas também podem incluir um quarto elemento, uma declaração de acionistas ou patrimônio líquido.
A última informação necessária ao fazer um plano financeiro de negócios são as projeções ou previsões financeiras da empresa. Essas declarações são preparadas por analistas que levam em consideração o setor, o mercado e a saúde econômica, bem como o que se espera no futuro. As projeções financeiras geralmente usam o estado atual da empresa e o modelo de negócios para projetar sua saúde futura. Se um plano estratégico de mudança for estabelecido, as projeções levam esse plano em consideração. Com todos esses elementos no lugar, um plano financeiro de negócios claro pode ser montado, olhando para o próximo ano, os próximos cinco anos ou ainda mais no futuro.