A volte indicato come credito commerciale o prestito commerciale, il credito commerciale ha a che fare con la capacità di un’azienda di ottenere beni e servizi da un fornitore. Il credito commerciale viene esteso con la consapevolezza che l’impresa promette di pagare il fornitore secondo i termini e le condizioni che l’acquirente ha concordato al momento dell’acquisizione.
La gamma di beni e servizi coperti dal concetto di credito aziendale va oltre le forniture e i tipi di acquisti simili. Il credito commerciale ha anche a che fare con la garanzia dei prestiti bancari. Quando si cerca un prestito bancario da un prestatore qualificato, ci sono una serie di diversi fattori che determinano il livello del credito che verrà esteso. Tra questi fattori vi sono il valore attuale delle partecipazioni in possesso del richiedente, l’attuale rapporto tra attività in contanti e debito in essere e il valore di attività che potrebbero essere facilmente convertite in liquidità o utilizzate come garanzia per il prestito. Verrà presa in considerazione anche la storia creditizia della società. Una volta completato il profilo finanziario, il prestatore determinerà l’ammontare del credito commerciale che può essere esteso alla società.
La protezione del credito commerciale è uno dei compiti più importanti che le aziende moderne devono affrontare. La capacità di ottenere assistenza finanziaria o di garantire beni e servizi che miglioreranno il funzionamento dell’azienda, costituisce oggi la base per una crescita continua in molti settori. Il mancato mantenimento di un buon rating finanziario comporterà la riduzione dell’estensione del credito e in alcuni casi può indurre un prestatore a revocare del tutto il privilegio.
L’uso giudizioso del credito commerciale garantisce che una società disponga di risorse su cui fare affidamento quando si verifica una temporanea flessione delle vendite o quando si verifica l’opportunità di espandere le operazioni al fine di trarre vantaggio dai cambiamenti del mercato. Alle giuste condizioni, le aziende possono prosperare, aumentando il loro rating di credito commerciale nel processo.