Le terme solde de découvert fait référence à un solde de compte négatif survenant lorsqu’un chèque ou un crédit sur un compte dépasse le solde disponible. Les découverts se produisent pour de nombreuses raisons telles que des erreurs commises par le titulaire du compte ou la banque ou la victimisation lors d’un vol. Les frais ou intérêts associés aux découverts peuvent être coûteux si les erreurs se répètent au fil du temps. Un titulaire de compte peut faire l’objet de poursuites pénales dans les cas où le compte est intentionnellement découvert à plusieurs reprises.
La meilleure façon d’éviter les découverts est de tenir des registres précis. La raison la plus courante pour laquelle un compte est à découvert est le défaut d’équilibrer régulièrement le compte ou des enregistrements inexacts concernant les dépôts et les retraits. Les banques autorisent parfois les retraits au guichet automatique (GAB) ou par carte de débit quelle que soit la disponibilité des fonds sur un compte, ce qui peut être évité grâce à une tenue de registres précise. Les retraits électroniques sont faciles à oublier et présentent un problème s’ils ne sont pas enregistrés avec précision. Un titulaire de compte peut également faire flotter des chèques, ce qui est une pratique qui consiste à rédiger sciemment une traite sur un compte avec un solde négatif dans l’espoir d’effectuer un dépôt avant que le débit n’atteigne la banque.
Parfois, des erreurs peuvent survenir au-delà du contrôle du titulaire du compte ou en raison de l’activité criminelle d’autres personnes qui produisent un solde de découvert. Par exemple, l’institution bancaire peut créditer à tort un dépôt sur le compte à l’insu du titulaire du compte, ou elle peut créditer un montant pour un chèque d’un montant supérieur à celui pour lequel il a été émis. Certains comptes bancaires ont des frais qui leur sont associés, et la banque débitera ces frais du compte, créant automatiquement un solde négatif ou à découvert. La carte ATM ou la carte de débit d’un compte peut avoir été volée, créant un solde de découvert important. Les numéros de compte peuvent être volés par le biais d’achats effectués sur des sites Web sans paniers sécurisés.
Quelles que soient les raisons pour lesquelles un compte est à découvert, il y a des conséquences qui peuvent être graves et coûteuses. Un titulaire de compte qui rédige à plusieurs reprises des chèques d’un montant supérieur au solde disponible et ne parvient pas à honorer ces brouillons peut faire l’objet de poursuites pénales. Selon l’institution bancaire, un compte avec un solde de découvert peut être débité de 10 $ US (USD) à 40 $ (USD). Certaines institutions bancaires autorisent un certain montant de soldes de découvert avant de facturer des frais, tandis que d’autres facturent pour chaque élément présenté. D’autres banques peuvent facturer des frais d’intérêt, qui sont basés sur un pourcentage du montant à découvert.